一、加强队伍建设 搞好稽核监督（论文文献综述）
侯鲁平[1]（2013）在《山东东平农村合作银行内部控制问题分析》文中认为内部控制作为企业对生产经营活动和日产管理进行监督、制约、评价的一种手段，已经演化为农村信用社内部牵制和监督管理的核心手段。农村信用社作为特殊的集体企业，从一开始的管理混乱、内部控制形同虚设，到现在的扭亏为盈、各项监管指标良好、内部控制体系逐渐建立，已经经历了数十年的起伏变换。但是，由于历史的遗留、体制的畸变、管理上的缺陷，农村信用社在内部控制方面的问题日益凸显，而由于内部控制方面的问题所带来的核心竞争力和创造力不足、内部体制混乱、经营与服务理念落后等，制约着进一步的发展和改革。因此，研究内部控制在农村信用社经营管理方面的作用和改善内部控制存在的问题是有实际意义的，有利于企业的发展和长期竞争实力的形成。本文以山东东平农村合作银行（原东平县农村信用合作联社）为例，阐述了农村信用社内部控制方面的问题，科学地、定性的分析了农村信用社内部控制的先天不足和后天乏力。这些问题主要是体制和制度上的不健全、经营理念和认识上的不足、手段和经验上的落后以及管理上的问题。而这些问题的形成是有原因的，一方面，内部控制制度的建设需要符合企业实际的运用和设置，也要符合监管部门的监管要求和法律规范，要健全和完善内部控制制度体系需要一个长期的过程，而这也恰恰是内部控制现阶段的软肋。另一方面，体制的不健全和经营管理缺乏经验是导致目前农村信用社经营管理现状的直接原因，也就造成经营理念和认识上的不足以及手段和经验上的落后等问题。因此，摆在我们面前的问题已经很明显了，而如何很好的解决问题成为目前的一个困局。通过研究，单一的或是几个措施的实施并不能完全的、彻底的把内部控制很好的引上正确的轨道并发挥其作用，我们需要的是一个系统的、健全的、发展的内部控制体系的构建来解决这个问题。面对问题，我们建立了农村信用社内部控制的综合模型（ITM），并基于模型构建了全套的内部控制体系。由此提出了适合农村信用社当前实际的观点，主要是营造良好的内部控制环境；认识和化解经营风险；强化内部控制措施；加强内外部稽核监督。只有在这些观点和措施的共同协调、循序渐进、渗透发挥下，才能逐渐的引导内部控制发挥作用、推进企业的健康发展。总之，在理论和实践相结合的基础上，综合提升内部控制的有效途径，更好的服务与经营和发展，是我们此方面研究的夙愿。
康志慧[2]（2012）在《双峰县农村信用合作联社内部控制系统改进研究》文中研究说明内部控制以控制论、组织行为理论、代理理论和权变理论为理论基础,探讨对某一组织经营管理过程如何进行有效的调节和控制。农村信用社因其特殊性,管理体制几经变迁,但管理制度混乱、内控案件频发、产权模糊等诸多问题并未得到根本改观。因此,搞好农村信用社内部控制工作对于深化其体制改革有着十分重要的意义。本文以双峰县农村信用合作联社为目标企业,融合内部控制整体框架理论和全面风险管理理论,以内部控制要素分析法为基本研究方法,对其内部控制系统进行全面的梳理与评估,针对性地提出了内部控制系统改进优化措施与方案。在具体分析过程中,增加了金融生态环境这个综合性环境因子,同时,将企业伦理管理、压力管理的研究成果应用到内部控制管理上来,为内部控制管理进一步拓宽了思路。为了确保其内部控制系统改进优化后的顺利实施,本研究还从组织、人力资源、外部监督与管理等方面提出了相关保障措施。笔者希冀本研究对双峰县农村信用合作联社加强和完善内部控制、全面提升管理绩效具有参考价值,并对我国信用社系统、金融机构乃至企事业单位内部控制的研究和实践起到一定的借鉴作用。
崔鸿雁[3]（2012）在《建国以来我国金融监管制度思想演进研究》文中提出随着世界经济金融形势的不断发展变化,世界各国的金融监管制度也在不断地变革中。从西方国家监管制度的变迁看,金融监管经历了自由—管制—放松管制的发展过程。20世纪80年代以来,我国社会政治状况发生了深刻变革,国际经济金融形势与我国的经济金融在全球化背景下呈现出新的特征和趋势,国际金融监管理论和实践也在发生着巨大变化,这一切构成了我国金融监管制度思想变迁的深刻的经济金融背景。本文旨在对建国以来中国金融监管制度思想的形成、发展和逐渐成熟的基本过程作一比较系统地回顾和分析。本文分导论和六个章节：第一章为导论,诠释金融监管及监管制度的含义,回顾国内外研究状况,说明选题的学术意义和现实价值,简要提示本选题的研究思路、内容框架、研究方法与特色。第二章开始至第五章,结合对当时的社会经济背景的分析和对监管制度、监管行为的根源性探究,把我国建国以来金融监管制度思想划分为四个阶段,第一章束缚与控制（1948—1978）：计划经济时期的金融监管制度与思想；第二章启蒙与探索（1979—1984）：金融制度改革起步阶段的监管制度与思想；第三章冲突与融合（1984—1993）：金融制度改革构建阶段的监管制度与思想；第四章调整与突破（1994—2004）：金融制度改革调整阶段的监管制度与思想；第五章深化与再探索（2005至今）：金融制度改革深化阶段的监管制度与思想。第六章是对我国建国以来金融监管制度思想演进的总体考察,实际上也是全文的一个总结。在对每个阶段监管思想的分析过程中,先从分析当时的监管思想形成的背景入手,进而对监管具体制度建构等情况进行简要介绍,然后分析其中蕴含的思想特征与演变过程,最后对该阶段监管思想进行总体评价。在对每一发展阶段的分析中,既统一思路,又突出各自的特点、突出阶段特征。经济实践的发展与金融业的变革催生了不同发展阶段的金融监管思想,从而推动了制度的形成,这是一个历史的过程,通常还伴随着国家和全球层面的广泛技术创新和制度创新。同时这个过程也发生在特定的空间脉络中,在特定的经济背景下以金融监管组织制度、市场制度、法律制度的不同层次展开。因而,金融监管制度思想在时间脉络中呈现出历史的演化特征,而在空间脉络中又呈现出一定的层次性特征,时间与空间脉络的交错与协同,共同构成了金融监管制度思想演化的动力。无疑,监管思想的变更来源于市场变革,而各个时期制度的创立和创新无一不受到思想的启发、孵化与引导。无疑,制度的变革和思想的创新互相促进、互为动力。从经济思想史的角度论证1949年以来中国金融监管制度的思想变迁,既可以使我们理解中国金融监管制度理论本土化的思想根源,又为构建适合中国国情的金融监管理念创新和政策选择提供思想资源。本文以经济思想成长为主线,分析了金融监管制度演变的思想脉络。所以,从思想史的角度对我国金融监管制度思想的演变加以系统地梳理,揭示其内在的发展演变规律,能够为探索监管制度继续完善的路径、推进金融体制改革提供全新的思考视角。
黄媛[4]（2011）在《从可控因素谈加强铁道结算中心的稽核监督》文中研究指明铁道资金结算中心为内部单位开立内部结算账户,使铁路内部各单位的货币资金在结算中心内部进行结算,从而在各结算中心内部和各结算中心之间建立起上下左右通畅的结算系统,以保证资金上缴、下拨和监控使用过程的需要。稽核部门作为铁道资金结算中心工作基本职能和重要职责之一,是内控机制的重要组成部分。笔者认为,提高结算中心内部稽核人员的素质、加强稽核监督、提高稽核质量,既是履行稽核职能和保障结算业务发展正常有序进行的重要措施,也是防范结算风险、促进铁道资金结算中心整体健康发展的关键环节。
张玉红[5]（2008）在《农村信用社内控建设:以稽核为视角》文中指出完善的内控机制是控制风险的关键,而稽核又是内控制度得以顺利实施的重要手段。本文针对当前农村信用社内控和稽核认识上存在的误区及内控建设、稽核工作中存在问题,提出了以稽核为重点加强农村信用社内控建设的方法和策略,旨在防范金融风险,促进农村信用社稳健经营和高效发展。
王德才,杜德彬,王培明,贾沁龙,陈兴民,吴黎正,冯月林,郝祥生[6]（2007）在《落实监管制度 创新监管手段 规范监管行为 提升监管水平》文中提出构建防范体系 确保稳健发展 作为全市唯一的国有政策性银行，近年来，我行认真贯彻落实《中华人民共和国银行业监督管理法》，坚持依法合规经营，不断加强内部控制，积极构建监管与服务、治标与治本有机统一的贷款风险防控体系，通过重点防范企业经营
班庆军[7]（2006）在《对铁路资金结算系统稽核管理工作的思考》文中认为自《关于加强铁道结算中心管理的若干规定》、《铁道结算中心总户资金运用管理办法》、《铁道结算中心稽核管理办法》等文件下发以来,全路各级结算中心（各路局结算中心现在称为铁路资金结算所,以下简称资金结算所）的稽核工作经过近几年的发展,由小到大,由弱到强,由单纯的开展现场稽核,到可以运用铁道资金结算综合信息系统实施部分网上稽核,形成了一系列专门工
赵胜英[8]（2003）在《浅议发挥稽核监督在农发行内部控制中的作用》文中研究说明 随着粮棉流通体制市场化程度的提高,农业发展银行经营面临的外部环境发生了很大变化,经营风险逐步增大,防范和化解金融风险,成为今后农业发展银行工作的重点。内部控制是防范金融风险最有效的措施,而稽核监督是内部控制的重要组成部分。因此,充分发挥稽核监督在内部控制中的作用,显得尤为重要和紧迫。一、目前农发行内部控制体系中存在的主要问题及成因（一）内部控制的功能在执行中未能全面有效发挥。目前,在实际执行中,内部控制主要是检查性控制,忽视了内控的预防、纠正、指导和补偿功能。主要原因:一是对管理者和管理层权利的制约与控制薄弱。
丁杰[9]（2003）在《全面稽核突出重点 努力开创稽核监督工作新局面——丁杰同志在中国农业发展银行稽核工作会议上的讲话》文中进行了进一步梳理 这次稽核工作会议的主要任务是,认真贯彻年初全国分行行长会议精神,总结去年工作,分析形势,明确任务,安排部署今年稽核工作,研究进一步加强稽核工作的措施。下面,我讲几点意见。一、2002年稽核工作成效显着2002年,在各级行党委的正确领导和各有关部门的支持配合下,全行稽核干部紧紧围绕中心工作,认真履行职责,较好地完成了全年工作任务,对提高经营管理水平和实现收购资金封闭管理目标起到了重要的促进作用。
何林祥[10]（2003）在《何林祥同志在中国农业发展银行稽核工作会议上的讲话》文中进行了进一步梳理 这次稽核工作会议开得很好。会前总行党委听取了稽核部的汇报,对要解决的问题作了专门研究。会议开始时,丁杰同志作了工作报告,对今年的稽核工作进行全面安排和部署,提出了加强和改进稽核工作的具体措施,我完全同意。会议期间,大家进行了深入的讨论,统一了思想,提高了认识,提出了许多建设性的意见。刚才几位分行行长的发言很有针对性,也很有代表性。下面,我结合大家讨论和发言的情况,再讲几点意见。
二、加强队伍建设 搞好稽核监督（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、加强队伍建设 搞好稽核监督（论文提纲范文）
（1）山东东平农村合作银行内部控制问题分析（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.1.1 深化农村信用社改革的需要 |
| 1.1.2 增强自我发展能力的需要 |
| 1.1.3 加强金融监管的需要 |
| 1.2 本文的研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 现实意义 |
| 1.3 国内外相关理论的研究现状 |
| 1.3.1 国外对内部控制理论的研究 |
| 1.3.2 国内内部控制理论的研究现状 |
| 1.4 研究方法与技术路线 |
| 1.4.1 论文的研究方法 |
| 1.4.2 技术路线 |
| 1.5 创新点与不足 |
| 1.5.1 论文的创新之处 |
| 1.5.2 论文研究的不足之处 |
| 1.6 研究对象的说明 |
| 1.6.1 东平县基本情况 |
| 1.6.2 东平农村合作银行所处的金融环境 |
| 2.信用社内部控制概述 |
| 2.1 内部控制的相关概念 |
| 2.1.1 内部控制的内涵 |
| 2.1.2 内部控制的特征 |
| 2.2 农村信用社内部控制相关理论 |
| 2.2.1 农村信用社内部控制制度 |
| 2.2.2 农村信用社内部控制体系 |
| 3.东平农村合作银行内部控制的现状及存在的问题 |
| 3.1 东平农村合作银行内部控制的现状 |
| 3.2 东平农村合作银行内部控制存在的问题 |
| 3.2.1 内部控制环境相对薄弱 |
| 3.2.2 风险管理不够完善 |
| 3.2.3 控制措施效果一般 |
| 3.2.4 信息交流与反馈渠道不畅 |
| 3.2.5 监督评价与纠正缺乏力度 |
| 4.东平农村合作银行内部控制存在问题的原因分析 |
| 4.1 内部原因分析 |
| 4.1.1 内部控制环境基础薄弱，意识淡薄 |
| 4.1.2 产权不清晰，产权约束缺位 |
| 4.1.3 审计部门缺乏独立性 |
| 4.1.4 业绩考核的制定与部门利益目光短浅 |
| 4.1.5 历史的延续性因素 |
| 4.2 外部原因分析 |
| 4.2.1 经营环境和业务特点方面的原因 |
| 4.2.2 政策法律环境方面的原因 |
| 5.改善东平农村合作银行内部控制的对策 |
| 5.1 优化内部控制环境 |
| 5.1.1 明晰产权，完善法人治理结构 |
| 5.1.2 增强授权的规范性和责任控制 |
| 5.1.3 制定良好的人力资源政策 |
| 5.2 防范和化解经营风险 |
| 5.2.1 建立有效的风险预警预报系统 |
| 5.2.2 建立先进的风险管理文化 |
| 5.2.3 健全信贷管理体制 |
| 5.3 改进信息管理 |
| 5.3.1 建立有效的信息交流、共享和反馈机制 |
| 5.3.2 建立完善的会计控制体系 |
| 5.3.3 加快经营和管理业务的电子化建设 |
| 5.4 强化内部控制措施 |
| 5.4.1 在保障原有效果的基础上，改进现有内控措施 |
| 5.4.2 创新内部控制的手段，引进高效的控制措施 |
| 5.5 加强稽核监督 |
| 5.5.1 充分发挥稽核部门的作用，加强内部稽核建设 |
| 5.5.2 保证外部监管部门的有效性，继续发挥银监部门的监督作用 |
| 5.5.3 加强社会对农村信用社的监督 |
| 6.研究展望 |
| 主要参考文献 |
| 致谢 |
（2）双峰县农村信用合作联社内部控制系统改进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 目录 |
| 插图索引 |
| 附表索引 |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景与意义 |
| 1.2 理论基础与文献综述 |
| 1.2.1 内部控制理论的产生及发展 |
| 1.2.2 内部控制研究的基础理论 |
| 1.2.3 金融企业内部控制理论及其应用 |
| 1.2.4 简要评介 |
| 1.3 研究方法与内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 第2章 双峰县农信社内部控制的现状分析 |
| 2.1 双峰县农信社概况 |
| 2.1.1 双峰县农信社发展历程 |
| 2.1.2 双峰县农信社经营概况 |
| 2.2 双峰县农信社内部控制的成绩与不足 |
| 2.2.1 双峰县农信社内部控制的主要成效 |
| 2.2.2 双峰县农信社内部控制存在的主要问题 |
| 2.3 双峰县农信社内部控制问题的原因分析 |
| 2.3.1 信用社改革发展的产物 |
| 2.3.2 结构规模掣肘 |
| 2.3.3 思想认识偏差 |
| 2.3.4 制度缺失 |
| 2.3.5 管理松驰 |
| 2.3.6 知识水平和管理能力限制 |
| 2.3.7 企业文化环境影响 |
| 第3章 双峰县农信社内部控制系统改进方案的设计 |
| 3.1 总体设计思路 |
| 3.1.1 指导思想 |
| 3.1.2 主要原则 |
| 3.1.3 主要目标 |
| 3.2 双峰县农信社内部控制系统改进的具体方案 |
| 3.2.1 优化内控环境 |
| 3.2.2 完善内控风险识别评估与应对 |
| 3.2.3 严密控制活动保障 |
| 3.2.4 加强内控信息沟通管理 |
| 3.2.5 强化内控监督职能 |
| 第4章 双峰县农信社内部控制系统改进方案的实施 |
| 4.1 实施原则与步骤 |
| 4.1.1 实施原则 |
| 4.1.2 实施步骤与方法 |
| 4.2 预期效果分析 |
| 4.2.1 预期效果 |
| 4.2.2 可能存在的障碍 |
| 4.3 主要保障措施 |
| 4.3.1 组织保障 |
| 4.3.2 人力资源保障 |
| 4.3.3 科技等其它保障 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录A 双峰县农村信用合作联社内部控制调查问卷 |
（3）建国以来我国金融监管制度思想演进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 0. 导论 |
| 0.1 研究背景 |
| 0.1.1 问题的提出 |
| 0.1.2 研究意义 |
| 0.2 金融监管制度思想研究的理论基础 |
| 0.2.1 金融监管与金融监管制度的含义 |
| 0.2.2 金融监管制度思想 |
| 0.2.3 思想与制度的关系 |
| 0.3 研究思路、研究方法及创新点 |
| 0.3.1 研究思路及研究内容 |
| 0.3.2 研究方法 |
| 0.3.3 创新点 |
| 0.4 国内外研究现状 |
| 0.4.1 国外学者关于中国金融监管的研究 |
| 0.4.2 国内研究综述 |
| 1. 束缚与控制(1948-1978)：计划经济时期的金融监管制度与思想 |
| 1.1 计划经济时期金融管理思想的背景 |
| 1.1.1 理论背景 |
| 1.1.2 经济背景 |
| 1.2 计划经济时期金融管理的思想考察 |
| 1.2.1 金融组织国有化思想 |
| 1.2.2 管理机构的单一化思想 |
| 1.2.3 金融管理的行政调控思想 |
| 1.3 计划经济时期的法制思想 |
| 1.3.1 计划经济时期的法制环境 |
| 1.3.2 中国计划经济时期的法制传统思想 |
| 1.4 思想形成动因分析 |
| 结束语 |
| 2. 启蒙与探索(1979-1984)：金融制度改革起步阶段的监管制度与思想 |
| 2.1 金融监管制度思想产生的背景 |
| 2.1.1 中共十一届三中全会的重大意义 |
| 2.1.2 社会主义初级阶段理论的逐步形成 |
| 2.1.3 商品经济理论的逐步确立 |
| 2.1.4 西方货币金融理论的引进 |
| 2.2 金融监管组织体系的初步构想 |
| 2.2.1 关于中央银行建制问题的认识 |
| 2.2.2 关于中央银行性质问题的争论 |
| 2.2.3 中央银行与专业银行的关系的认识 |
| 2.3 中央银行金融管理的思想发展 |
| 2.3.1 利率管制思想 |
| 2.3.2 信贷管理思想 |
| 2.3.3 关于中央银行金融管理方式的探讨 |
| 2.4 建设金融法制的初步探索 |
| 2.4.1 监管立法的必要性认识 |
| 2.4.2 关于设立银行法的初步认识 |
| 结束语 |
| 3. 冲突与融合(1984-1993)：金融制度改革构建阶段的监管制度与思想 |
| 3.1 金融监管制度思想发展的背景 |
| 3.1.1 多元化金融机构的大发展 |
| 3.1.2 专业银行的商业化改革 |
| 3.1.3 金融业经营模式的转变：由自然混业经营向分业经营过渡 |
| 3.1.4 理论背景：西方金融理论的传播与发展 |
| 3.2 确立金融监管组织体系的思想发展 |
| 3.2.1 中央银行监管职能定位的探讨 |
| 3.2.2 监管分支机构设置的争议 |
| 3.2.3 监管主体和客体的关系：中央银行与专业银行认识的深化 |
| 3.2.4 由自然混业监管向分业监管过渡的探索 |
| 3.3 金融监管市场制度思想探索 |
| 3.3.1 强化合规性监管职能思想的确立 |
| 3.3.2 运营监管思想：利率管制、信贷规模控制 |
| 3.3.3 风险管理思想的探讨 |
| 3.4 金融监管立法性质和内容的探讨 |
| 3.4.1 关于《银行管理暂行条例》的认识 |
| 3.4.2 关于加强金融法制建设的讨论 |
| 3.4.3 加强法制建设思想的基本特征 |
| 结束语 |
| 4. 调整与突破(1994-2004)：金融制度改革的调整阶段的监管制度与思想 |
| 4.1 金融监管制度思想调整与突破的背景 |
| 4.1.1 加入世贸组织对我国金融业的影响：技术进步与金融创新 |
| 4.1.2 国有银行商业化改革 |
| 4.1.3 现代经济理论的发展与引进 |
| 4.1.4 金融业经营模式的转变：混业经营初露端倪 |
| 4.1.5 《巴塞尔资本协议》的影响 |
| 4.2 优化监管组织体系的探索 |
| 4.2.1 监管机构协调制度的建议 |
| 4.2.2 分业监管与混业监管的争论 |
| 4.2.3 监管监管者思想的产生 |
| 4.2.4 关于分离监管职能的争论 |
| 4.3 监管业务思想的深入研究 |
| 4.3.1 风险监管思想的发展：以风险管理为核心的审慎监管与合规监管并重 |
| 4.3.2 关于自律性监管思想的探讨 |
| 4.3.3 全程监管思想的确立 |
| 4.4 金融全球化背景下的监管立法思想 |
| 4.4.1 关于《中国人民银行法》的讨论 |
| 4.4.2 加强监管立法国际合作的建设 |
| 4.4.3 加强我国金融监管法制化的思想 |
| 结束语 |
| 5. 深化与反思(2005至今)：危机后我国金融监管制度思想的发展 |
| 5.1 金融监管制度思想探索的背景 |
| 5.1.1 金融全球化与金融业对外开放 |
| 5.1.2 混业经营日趋明显 |
| 5.1.3 国际金融危机的爆发 |
| 5.1.4 金融创新不断深入 |
| 5.2 金融监管组织的新发展 |
| 5.2.1 加强金融监管机构协调的探讨 |
| 5.2.2 完善自律性监管体系的思考 |
| 5.2.3 构建宏观审慎管理机构体系的探索 |
| 5.3 监管业务的再探索 |
| 5.3.1 微观审慎监管思想的强化 |
| 5.3.2 机构监管与功能监管的争论 |
| 5.3.3 关于宏观审慎监管与系统性风险防范思想 |
| 5.4 监管立法的反思与探索 |
| 5.4.1 关于建立中国金融混业监管法律体系的思考 |
| 5.4.2 系统性风险法律监管思想的确立 |
| 结束语 |
| 6. 中国金融监管制度思想演进的总体考察 |
| 6.1 建国以来金融监管制度思想的演进路径 |
| 6.1.1 行政性金融控制思想 |
| 6.1.2 控制性金融监管思想的形成与弱化：逐步强调规则监管与市场约束并重 |
| 6.1.3 审慎性金融监管思想的构建与强化 |
| 6.2 金融监管制度与思想演变的内在逻辑 |
| 6.2.1 思想演进特征 |
| 6.2.2 演进机制 |
| 6.3 我国金融监管理念的发展方向 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（4）从可控因素谈加强铁道结算中心的稽核监督（论文提纲范文）
| 一、铁道结算中心内部稽核人员的现状 |
| 1. 目前铁道结算中心内部稽核人员的素质 |
| 2. 铁道结算中心内部稽核人员的素质亟待提高 |
| 二、完善稽核体系刻不容缓 |
| 1. 建立稽核管理机构 |
| 2. 赋予稽核人员相应的处罚和监督执行权限 |
| 3. 强化稽核监督质量 |
| 三、小结 |
（5）农村信用社内控建设:以稽核为视角（论文提纲范文）
| 一、正确认识和处理好内控、稽核与经营管理的关系 |
| 二、当前农村信用社内控建设与稽核工作中存在的问题 |
| (一) 内控制度建设相对滞后, 影响了稽核工作的顺利开展。 |
| (二) 稽核部门没有从根本上树立权威性和独立性, 影响了内控制度作用的充分发挥。 |
| (三) 稽核方式相对落后, 不能及时发现内控中出现的问题。 |
| (四) 稽核人员素质差, 不能有效的完成内控所赋于的稽核使命。 |
| 三、以稽核为重点加强农村信用社内控建设 |
| (一) 建立内控体系, 完善稽核制度。 |
| (二) 确立稽核工作的独立性与权威性, 确保内控检查制度得以顺利实施。 |
| (三) 明确稽核部门的授权和职责, 保证内控监督到位。 |
| (四) 加强稽核队伍建设, 是作好内控监督的有力保证。 |
| (五) 改进和完善稽核方式, 提高内控监督的有效性。 |
四、加强队伍建设 搞好稽核监督（论文参考文献）
- [1]山东东平农村合作银行内部控制问题分析[D]. 侯鲁平. 山东农业大学, 2013(05)
- [2]双峰县农村信用合作联社内部控制系统改进研究[D]. 康志慧. 湖南大学, 2012(08)
- [3]建国以来我国金融监管制度思想演进研究[D]. 崔鸿雁. 复旦大学, 2012(03)
- [4]从可控因素谈加强铁道结算中心的稽核监督[J]. 黄媛. 中国总会计师, 2011(07)
- [5]农村信用社内控建设:以稽核为视角[J]. 张玉红. 河北金融, 2008(06)
- [6]落实监管制度 创新监管手段 规范监管行为 提升监管水平[N]. 王德才,杜德彬,王培明,贾沁龙,陈兴民,吴黎正,冯月林,郝祥生. 长治日报, 2007
- [7]对铁路资金结算系统稽核管理工作的思考[J]. 班庆军. 决策探索, 2006(11)
- [8]浅议发挥稽核监督在农发行内部控制中的作用[J]. 赵胜英. 农业发展与金融, 2003(09)
- [9]全面稽核突出重点 努力开创稽核监督工作新局面——丁杰同志在中国农业发展银行稽核工作会议上的讲话[J]. 丁杰. 农业发展与金融, 2003(05)
- [10]何林祥同志在中国农业发展银行稽核工作会议上的讲话[J]. 何林祥. 农业发展与金融, 2003(05)