一、谈规范信贷资产质量稽核（论文文献综述）
邵森[1]（2021）在《Q农村商业银行信贷业务内部审计流程优化研究》文中研究指明
冯进[2]（2020）在《M银行信贷风险控制研究》文中研究指明信贷业务是商业银行主要的利润来源,作为一个复杂的金融企业,商业银行信贷业务的开展,一方面,有助于推动商业银行其他金融业务的发展;另一方面,拓宽了商业银行的盈利渠道,有助于促进商业银行盈利目标的实现。然而,信贷业务是一把“双刃剑”,既能够给商业银行带来收益,又导致其面临的风险加大,能否、如何有效控制、管理信贷风险,这已经成为商业银行信贷业务开展、商业银行正常发展需要认真考虑的问题。本文中,以M银行作为研究、分析的对象,重点探讨M银行信贷风险控制问题。M银行信贷业务主要分为公司信贷业务、个人信贷业务两大类,个人信贷业务主要可分为住房贷款、经营贷款、综合消费贷款、网上快速贷款、个人委托待看以及保险渠道贷款等类型,个人贷款产品相对比较丰富,基本能够满足消费者多元化的信贷需求;公司信贷业务主要指的是满足企业经营需求而发放的贷款。信贷业务已经成为了M银行最为重要的资产业务,M银行通过向客户发放贷款来收回本金、获得利息收入,在扣除经营成本以后就是银行所得利润。然而,从M银行信贷业务发展的具体情况来看,受到主客观等诸多因素的影响,信贷业务面临的操作风险、信用风险、市场风险等各类风险的潜在威胁较大,尤其是在资信审核、后期跟踪管理方面,可谓是M银行信贷业务的短板。虽然,M银行已经建立了“三会一层”作为核心的现代化的公司治理机制,而且在公司业务创新、风险管理等方面采取了一系列的有效措施,各项经营业务整体上向持续向好的方向发展,不良贷款比率也总体上在可控的范围内波动,但信贷风险控制方面仍然存在着诸多的问题。本文中,针对我国商业银行信贷业务开展方面普遍面临的风险问题,以信息不对称理论、全面风险管理理论、资产管理理论等作为理论基础,以M银行作为研究对象,比较全面、系统地探讨了M银行信贷风险控制问题。全文主要围绕以下三个方面展开研究:首先,概述了商业银行信贷业务风险控制的研究背景、意义、国内外研究现状以及相关的理论;其次,重点以相关的理论作为指导,在分析M银行发展历程、主要业务以及面临的主要信贷业务风险的基础上,揭示了M银行信贷风险控制方面存在的诸如控制流程不规范、风险评估不到位、资信审查流于形式、风险管理工具与手段单一、组织管理机构不健全等问题,并从意识、机制、责任等方面剖析了导致M银行信贷风险控制问题出现的深层次原因;最后,针对M银行风险控制方面存在的主要问题,从实施信贷风险流程化控制、建立科学的信贷业务风险评估机制、加强信贷业务资信审查管理、科学选择运用信贷风险控制工具与手段、健全信贷业务风险管理组织机构、增强信贷风险控制意识、建立完善的信用管理机制、完善信贷风险预警与处理机制、健全银行内部责任追求机制等方面提出了具体的应对策略,并提出了适合M银行信贷风险控制优化方案实施的制度保障、组织保障、文化保障、人力资源保障,以期对提高商业银行信贷业务风险控制的水平、效率有所借鉴。
刘若愚[3]（2019）在《NS农村商业银行信贷业务内部控制案例研究》文中指出内部控制是农村商业银行管理工作中极为重要的一部分,有效的内部控制不仅能够提高银行的信息质量,还能够有效的规范农村商业银行的业务办理活动,在加强内部管理的同时培养银行的风险防范意识,并制定及时有效的应对措施,从而提高银行的经营效率。在我国农村商业银行的发展过程当中,也总结出了部分内部控制的办法与措施,但是由于多种因素的限制,这些办法和措施还不够完善,还存在一些问题。依据当前我国农村商业银行的发展现状可以了解到其仍然存在较多的历史遗留问题,与西方发达国家大型商业银行相比,内部控制制度还存在比较大的差距,因此也存在许多弊端和不足之处,内部管理机制不够完善、业绩差、不良贷款数额巨大等问题,相关的控制措施还不够完善。本文以NS农村商业银行为例,主要采用文献分析法与案例研究法,首先概述了研究背景及意义,提出了研究内容与方法,梳理了农商行信贷业务的流程,分析了关键控制点,然后介绍了 NS农商行的具体情况及信贷业务内部控制的现状,对其存在的问题做了原因分析,将理论与实际相结合,对NS农村商业银行信贷业务内部控制提出了具体的改进建议,最后一章是结论与展望,对全文做出一个总结,本文希望这些建议措施可以帮助NS农商行提升信贷业务的内部控制水平,对我国农村经济的发展起到积极的推动作用。
王迪[4]（2019）在《K农村商业银行信贷业务内部控制案例研究》文中指出信贷业务是商业银行的传统业务,是商业银行的发展的“基石”,信贷业务利息收入占商业银行总收入的绝大部分,维持信贷业务经营的稳定性对商业银行的可持续发展有着重要意义。但近年来,农村商业银行信贷业务问题凸显,贷款违规等案件频发,到2018年末,农村商业银行不良贷款率3.96%,高于全国银行业平均水平,也高于其他各类银行,对农村商业银行的经营与发展造成了极为不利的影响,改善农村商业银行信贷业务内部控制成为了解决信贷问题的根本途径之一。本文以K农村商业银行信贷业务为研究对象,从信贷业务流程出发,对该行信贷业务“事前”、“事中”、“事后”三个阶段的内部控制现状进行案例分析,基于COSO内部控制整合框架与我国商业银行内部控制要求,评估该行信贷业务内部控制要素是否存在、是否有效、以及这些要素是否在企业层面共同发挥作用。最后针对发现出的问题,结合K农商行信贷业务特点提出针对性优化建议,帮助该行建立适合的经营系统和流程,从而提升内部控制的效率和效果。
曾慧祺[5]（2019）在《A农村商业银行信贷风险控制研究》文中研究表明农村商业银行是支持中国农业、促进农村经济发展的重要金融机构,是中国农村金融的主力军。为了推动农村金融的发展,自2004年以来,中央1号文件连续13年关注“三农”问题,引导农信社改制成农商行。截至2017年末,全国农村商业银行达1262家,占全国农村金融机构总数的32.5%,占全国银行业金融机构的27.74%;全国农商行总资产规模近25万亿元,占农村金融机构的74.46%,占全国银行业金融机构的10.07%。本文以信息不对称理论、信贷配给理论、COSO企业风险管理框架为指导,根据内部控制、内部审计、巴塞尔协议Ⅲ和贷款五级分类等政策要求,分析A农村商业银行信贷业务风险控制现状。认为A农村商业银行具有网点多、地缘熟和产品针对性强的优势,抓住了国家对“三农”工作支持、A县居民收入大幅增加的战略机遇。但是,在信贷风险控制的过程中,A农商行未能识别差异化战略带来的风险,存在信贷人员素质不高,信贷风险评估主观性过强,重贷轻管等内部控制缺陷,以及内部审计也尚待健全问题。因此,A农商行应该加强信贷风险的识别和评估,落实岗位职责,加强贷后管理,实现贷款减值准备模型的平稳过渡,以改善内部控制;引入风险导向的内部审计,强化信贷风险控制;积极应对资本和流动性指标监管;落实农业保险制度,开展存款保险,加强农村信用体系建设,引入先进的不良贷款处置方式,积极化解信贷风险。本文对A农村商业银行信贷风险控制进行了案例研究,有助于提高A农商行信贷风险控制水平,为农村金融机构风险控制提供有效借鉴,助推县域经济和“三农”的发展,具有重要的理论和实践意义。
唐果[6]（2019）在《A农村商业银行信贷风险内部控制研究》文中研究表明在我国,农商行以服务农业、农村、农民和小微企业为主要宗旨,是农村经济中不可或缺的力量,也是农村金融服务的主要提供者。信贷业务是农商行主营业务,存贷款利息差是农商行最重要的利润来源,信贷风险内控是农商行内控体系当中关键的一环。目前,我国农商行普遍存在法人治理结构不够健全、产权制度不够明晰、管理体制不够完善等问题,信贷风险内控制度体系建设不完善,与农商行业务发展速度不匹配,信贷风险一直未得到有效的控制。本文对内部控制相关理论及农商行信贷风险内控概况进行了介绍。通过研究A农村商业银行信贷业务组织结构、信贷风险内控制度、信贷业务流程等方面内容,挖掘出A农商行信贷风险内控的信贷业务内控环境薄弱、风险评估体系不完善、贷前调查和贷款信息真实性审查不到位、信贷业务机制不健全、贷后管理有待加强等突出问题。在深入研究A农村商业银行工作现状的基础上,通过数据及现象分析,发现A农商行信贷风险内控问题突出的成因是内部控制机制不完善、信贷风险管理不到位、内部会计控制薄弱、缺少高素质管理队伍、稽核审计有效性不足。针对上述问题及问题存在的原因,本文最后从加强内部控制环境的建设、建立健全风险评估体系、加强内部控制活动、强化贷款信息真实性的传递、进一步完善贷后管理等五个方面,提出了改进建议和对策。本文通过研究A农商行信贷风险内控,希望能对同类型及类似问题有所启示,达到举一反三的效果。
张冉薇[7]（2019）在《CZ银行信贷业务内部控制问题与对策研究》文中提出商业银行作为金融中介机构,因其自身经营特点导致风险比实体经济要高很多,又因其在我国经济发展中的重要地位和关键作用,对金融市场乃至国民经济的发展都有很大影响。在商业银行中,信贷业务是其重要盈利来源之一,信贷业务风险也成为商业银行不可忽视的主要风险。城市商业银行近些年实现快速发展,与大型和股份制商业银行相比,信贷业务是其更为主要的经营活动,因此完善的信贷业务内部控制对城市商业银行防控信贷风险、确保经营活动顺利开展至关重要。但是当前城市商业银行在信贷规模和盈利增长的趋势下,信贷业务内部控制基础还十分薄弱,虽然关于商业银行信贷业务内部控制的研究比较多,但针对城市商业银行信贷业务内部控制的研究还比较缺乏。CZ银行作为一家城市商业银行,从改组成立发展到现在,已初具规模,其一直也在致力于防控信贷风险、完善信贷业务内部控制管理。本文通过文献归纳、访谈、案例分析等方法,发现CZ银行信贷业务内部控制还存在审贷小组形同虚设、内控培训流于形式、信贷业务风险防范不到位、信贷业务执行存在偏差、银行内部以及银企之间信息沟通不畅、内部监督检查未独立且偏重事后监督等问题。究其原因,有内部环境不完善、风险评估体系不合理、控制措施制定存在漏洞、缺乏有效的信息沟通机制、内部控制监督机制乏力等方面。因此,针对CZ银行信贷业务内部控制现存的问题和原因,提出以下建议:完善内部控制环境设计、改进信贷风险评估标准、严格执行信贷业务内部控制活动、构建并完善多方沟通渠道、强化内部审计的监督检查职能。CZ银行信贷业务内部控制问题与对策研究对CZ银行改进信贷业务内部控制现状,构建完善的信贷业务内部控制制度,防范和化解信贷风险具有重要意义。同时,也希望对同类型的城市商业银行在信贷业务内部控制管理方面起到一些借鉴和帮助作用。
周晨[8]（2019）在《SC农村商业银行信贷业务风险管控研究》文中认为随着社会主义市场经济的不断完善,我国农村商业银行也得到了长足的发展,取得了一定的成效。信贷业务作为银行主要的收入来源,同时也是风险的高发区,信贷业务的质量直接关系到银行风险控制,更影响着金融市场的稳定与安全。造成信贷风险的原因有许多,比如信用、操作、政策等,综合来看,主要的问题还是来自内部,所以加强信贷风险内部管控,对信贷业务正常健康发展,起着良好的促进作用,也有助于建设一个稳定安全的信贷市场。农村商业银行相比四大银行和其他的商业银行,受地域影响大,发展比较缓慢,存在的问题较多,相对比较落后。受到经济、文化、教育等方面的影响,农村商业银行工作开展难度大,风险也相对较高。SC县,位于江西省吉安市西南角,是吉安市面积最大、人口最多的县,也是国家新一轮扶贫开发工作重点县。对SC农村商业银行信贷业务风险进行管控研究,具有一定的代表性。本文依据信贷业务、信贷风险、风险管控等方面的基础理论知识,通过对SC农村商业银行信贷业务现状进行调研,找出其存在的问题,并提出了相应的意见与建议,为SC农商银行信贷风险管控研究提供实践经验,进一步补充和完善相关理论。本文对SC农商银行信贷业务风险管控的研究,有助于提升SC农村商业银行的风险防范水平和经营管理水平,对于SC农商银行健康稳定的发展具有一定的现实意义。
颜医姣[9]（2019）在《湖南Y县农村商业银行信贷风险内部控制优化研究》文中研究说明当前,我国经济发展仍处于“三期叠加”阶段,企业信贷风险持续爆发,使得我国银行业面临的经营压力激增,因此科学合理的信贷风险管理对于以信贷资产作为主要配置资产的商业银行来说其重要性不言而喻。农商行作为支持农业、农村建设的主力军,在地方经济发展中发挥了重要作用。然而,近年来由于其信贷风险内部控制不完善,执行力度不足,导致不良贷款急剧上升,信贷资产质量逐年下降。故加强农村商业银行对信贷风险的防范和控制能力,降低经营风险,完善信贷风险内部控制,提高农商银的信贷质量是必要且极其紧迫的。本文以湖南省Y县农商银行作为研究对象,在商业银行内部控制理论的基础上,梳理了全国农商行信贷业务及风险的重点内容。然后通过调查走访,获取了Y行相关信贷风险管理的详细资料,在介绍Y行的基本情况、信贷业务及信贷风险内部控制措施中,结合其历年不良贷款典型案例,查找出Y县农商行信贷风险内部控制存在信贷人员专业素养有待提高、信贷风险识别不全面、控制活动未落到实处、信息沟通不通畅及内部稽核监督作用不明显等问题。针对发现的问题,以内部控制理论为支撑,透过问题表相,详细分析其内部控制不完善的深层原因。最后借鉴其他行先进经验,从实际出发,提出从优化内控环境、健全信贷业务风险监测系统、加强信贷业务操作规范管理和重视内控执行的监督与评价五个方面去改进和健全Y行现阶段的信贷风险内部控制。
郭伊晨[10]（2019）在《基于城市商业银行信贷流程的控制活动研究 ——以M市商业银行为例》文中认为目前我国宏观经济环境中存在着不容忽视的供需错位问题:中低端产品产能过剩、高端产品供给不足。在供给侧结构性改革、降杠杆的制度背景之下,商业银行缩紧贷款、加大处置不良贷款力度成为必然趋势。城市商业银行在我国金融体系占据着不可或缺的地位,各个城市商业银行为当地中小企业提供金融服务,拉动地区经济增长,在各个地区经济建设中发挥着举足轻重的作用。城市商业银行近年发展迅速,在面对机遇高速发展的过程中同时存在许多挑战,如何全面完善信贷流程相关的内部控制活动显得尤为重要。笔者利用案例分析法进行研究,以M市商业银行为例,通过了解该银行信贷业务贷前、贷中、贷后流程现状,发现该行2017年报表中披露的信贷业务五级分类信息无效,将大量按逾期天数应划分为可疑类和损失类的贷款优化处理为正常贷款,导致不良贷款账面总额较实际总额虚减64.98%,采用不合规手段优化信贷资产,导致部分报表中看似优良的信贷资产质量堪忧,并且优化部分信贷资产逾期时间较久,预计未来无法收回的风险较高,该财务信息的错报可能影响报表使用者的决策。经过分析得出,该行粉饰报表信贷业务的目的主要在于低估信贷资产风险、优化信贷资产质量、减少信贷资产减值准备的计提。M市商业银行信贷业务处理不符合银行内部制度规定,未合规实施信贷流程的控制活动,内部控制失效,其中的内部控制失效机理值得进一步深究。在探究的过程中,笔者首先梳理了 M市商业银行信贷业务贷前、贷中、贷后流程现状,通过进一步挑选其现存的几笔重大违规信贷案例进行探究,发现该银行存在信贷流程的控制活动执行不彻底、监督不严格,逾期贷款集中在某特定分行、集中在小微企业,片面追求信贷业绩,漠视信贷风险的问题。笔者基于发现的信贷流程问题,从贷前审查、贷中审批、贷后管理以及综合信贷控制活动管理四个角度探究其信贷系统内部控制失效的原因。最终本文从贷前、贷中、贷后、综合管理四个方面对M市商业银行提出实操性建议,完善了 M市商业银行的信贷流程控制活动管理。本文以M市商业银行为例,基于信贷流程,以其现存的控制活动问题为源头,探索其信贷系统内部控制失效的机理,进而识别和应对信贷风险,优化了信贷风险管理环境,完善了信贷风险管理漏洞,对于同类型城市商业银行信贷流程控制活动管理具有一定借鉴和参考作用。
二、谈规范信贷资产质量稽核（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、谈规范信贷资产质量稽核（论文提纲范文）
（2）M银行信贷风险控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究目的与方法 |
| 1.3.1 研究目的 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文创新点 |
| 1.5 论文研究的技术路线 |
| 2 商业银行信贷风险概述与相关理论借鉴 |
| 2.1 商业银行信贷风险概述 |
| 2.1.1 商业银行信贷风险的内涵 |
| 2.1.2 商业银行信贷风险特征与控制管理内容 |
| 2.1.3 信贷业务风险度量与评估方法 |
| 2.2 相关理论介绍 |
| 2.2.1 信息不对称理论 |
| 2.2.2 全面风险管理理论 |
| 2.2.3 资产管理理论 |
| 3 M银行简介及信贷风险控制现状分析 |
| 3.1 M银行简介 |
| 3.1.1 M银行成立与发展历程 |
| 3.1.2 M银行主要业务介绍 |
| 3.1.3 M银行信贷业务开展现状及面临的主要风险 |
| 3.2 M银行信贷风险控制存在的主要问题 |
| 3.2.1 信贷业务风险控制流程不够规范 |
| 3.2.2 信贷业务风险评估不够到位 |
| 3.2.3 信贷业务资信审查不够合理 |
| 3.2.4 信贷业务风险管理工具与手段比较单一 |
| 3.2.5 信贷风险管理组织机构不够健全 |
| 3.3 M银行信贷风险控制存在问题原因分析 |
| 3.3.1 信贷风险控制意识比较薄弱 |
| 3.3.2 信用控制管理机制不够健全 |
| 3.3.3 信贷风险预警与处理机制不够完善 |
| 3.3.4 责任追究机制比较缺失 |
| 4 M银行信贷风险控制的目标与具体策略 |
| 4.1 M银行信贷风险控制的目标与原则 |
| 4.1.1 主要目标 |
| 4.1.2 基本原则 |
| 4.2 M银行信贷风险控制的具体策略 |
| 4.2.1 实施信贷风险流程化控制 |
| 4.2.2 建立科学的信贷业务风险评估机制 |
| 4.2.3 加强信贷业务资信审查管理 |
| 4.2.4 科学选择运用信贷业务风险控制工具与手段 |
| 4.2.5 健全信贷业务风险管理组织机构 |
| 4.2.6 增强信贷风险控制意识 |
| 4.2.7 建立完善的信用管理机制 |
| 4.2.8 完善信贷风险预警与处理机制 |
| 4.2.9 健全银行内部责任追究机制 |
| 5 M银行信贷风险控制策略实施的保障措施 |
| 5.1 组织保障 |
| 5.2 制度保障 |
| 5.3 文化保障 |
| 5.4 人力资源保障 |
| 6 研究结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 附录 调查问卷 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在学期间所发表的文章 |
（3）NS农村商业银行信贷业务内部控制案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点与不足 |
| 1.4.1 创新点 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 2 农村商业银行信贷业务内部控制的概念 |
| 2.1 农村商业银行信贷业务的概念与特点 |
| 2.1.1 农村商业银行信贷业务的概念 |
| 2.1.2 农村商业银行信贷业务的特点 |
| 2.2 农村商业银行信贷业务流程与风险 |
| 2.2.1 农村商业银行信贷业务流程 |
| 2.2.2 农村商业银行信贷业务风险 |
| 2.3 农村商业银行信贷业务内部控制的概念、目标与特点 |
| 2.3.1 农村商业银行内部控制概念与目标 |
| 2.3.2 农村商业银行信贷业务内部控制特点 |
| 2.4 农村商业银行信贷业务关键控制点 |
| 2.4.1 贷前管理 |
| 2.4.2 贷中管理 |
| 2.4.3 贷后管理 |
| 3 NS农村商业银行信贷业务内部控制制度 |
| 3.1 NS农商行基本情况 |
| 3.1.1 NS农商行概述 |
| 3.1.2 NS农商行组织架构 |
| 3.2 NS农商行信贷业务内部控制制度建设 |
| 3.2.1 贷前管理 |
| 3.2.2 贷中管理 |
| 3.2.3 贷后管理 |
| 3.3 NS农商行信贷业务内部控制制度执行情况 |
| 3.3.1 贷前管理内部控制制度执行情况 |
| 3.3.2 贷中管理内部控制制度执行情况 |
| 3.3.3 贷后管理内部控制制度执行情况 |
| 4 NS农村商业银行信贷业务内部控制缺陷及成因分析 |
| 4.1 农商行信贷业务内部控制缺陷表现 |
| 4.1.1 贷前管理存在的缺陷 |
| 4.1.2 贷中管理存在的缺陷 |
| 4.1.3 贷后管理存在的缺陷 |
| 4.2 农商行信贷业务内部控制缺陷成因分析 |
| 4.2.1 贷前调查不充分 |
| 4.2.2 内控职能部门设置不合理 |
| 4.2.3 风险评估体系不完善 |
| 4.2.4 信贷业务管理机制不健全 |
| 4.2.5 贷后管理较为松懈 |
| 5 NS农村商业银行信贷业务内部控制改进建议 |
| 5.1 完善贷前管理 |
| 5.1.1 明确内部控制目标 |
| 5.1.2 提高信贷人员素质 |
| 5.1.3 完善董事会制度 |
| 5.1.4 建立健全内控组织构架 |
| 5.2 完善贷中管理 |
| 5.2.1 建立符合情况的风险预警机制 |
| 5.2.2 修订信贷业务风险评价方法 |
| 5.2.4 构建多方沟通渠道 |
| 5.2.5 加强内部稽核 |
| 5.2.6 重视内部审计结果 |
| 5.2.7 充分发挥会计监督制度 |
| 6 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（4）K农村商业银行信贷业务内部控制案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 引言 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究方法 |
| 1.3 研究框架 |
| 第2章 相关理论与文献综述 |
| 2.1 商业银行内部控制相关理论 |
| 2.1.1 内部控制相关理论 |
| 2.1.2 商业银行内部控制监管政策 |
| 2.2 商业银行信贷业务内部控制研究综述 |
| 2.2.1 文献综述 |
| 2.2.2 文献述评 |
| 第3章 K农村商业银行信贷业务内部控制现状 |
| 3.1 K农商行总体情况 |
| 3.1.1 经营情况 |
| 3.1.2 信贷业务特点 |
| 3.2 信贷业务内部控制基本情况 |
| 3.2.1 信贷业务内部控制组织架构 |
| 3.2.2 信贷业务流程 |
| 3.2.3 信贷业务内部控制制度 |
| 3.2.4 人力资源政策 |
| 3.3 信贷业务控制措施 |
| 3.3.1 客户准入控制 |
| 3.3.2 审批发放控制 |
| 第4章 K农商行信贷业务内部控制案例分析 |
| 4.1 “事前”阶段内部控制分析 |
| 4.1.1 控制环境基础薄弱 |
| 4.1.2 风险评估理念落后 |
| 4.1.3 报告路径与关系不明确 |
| 4.2 “事中”阶段内部控制分析 |
| 4.2.1 风险评估内容不全 |
| 4.2.2 控制活动更新慢 |
| 4.2.3 信息与沟通未满足业务需求 |
| 4.3 “事后”阶段内部控制分析 |
| 4.3.1 缺乏专业审计团队 |
| 4.3.2 监控活动未全覆盖 |
| 第5章 K农村商业银行信贷业务内部控制优化建议 |
| 5.1 优化组织架构设计 |
| 5.1.1 建立风险导向的内部控制基调 |
| 5.1.2 适当地分配权利与责任 |
| 5.1.3 编制组织架构图与业务操作指南 |
| 5.2 建立健全人力资源体系 |
| 5.2.1 加强优秀人才的引入与培养 |
| 5.2.2 丰富绩效薪酬体系层次 |
| 5.3 完善风险评估工作 |
| 5.3.1 明确风险容忍度 |
| 5.3.2 加强风险识别工作 |
| 5.3.3 改进风险评估手段 |
| 5.4 及时纠正、更新控制活动 |
| 5.4.1 拓展控制活动覆盖面 |
| 5.4.2 加强技术性一般控制 |
| 5.5 切实发挥稽核审计的作用 |
| 第6章 总结 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 后记 |
（5）A农村商业银行信贷风险控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 农商行信贷风险控制政策法规 |
| 1.2.2 农商行信贷风险控制的理论研究 |
| 1.2.3 农商行信贷风险控制的案例 |
| 1.3 研究的内容、方法与结构 |
| 第2章 信贷风险控制的理论分析 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 信贷风险及流动性风险 |
| 2.1.2 信贷风险控制 |
| 2.1.3 资本和贷款减值准备 |
| 2.1.4 内部控制和内部审计 |
| 2.2 信贷风险控制的理论基础 |
| 2.2.1 信息不对称理论 |
| 2.2.2 信贷配给理论 |
| 2.2.3 COSO企业风险管理框架 |
| 2.3 信贷风险控制的政策法规依据 |
| 2.3.1 商业银行内部控制监管标准 |
| 2.3.2 商业银行资本和流动性监管标准 |
| 2.3.3 商业银行贷款减值准备计提标准 |
| 2.3.4 商业银行内部审计监管标准 |
| 第3章 A农商行信贷风险控制现状及主要问题分析 |
| 3.1 A农商行信贷业务分析 |
| 3.1.1 A县经济社会发展的基本情况 |
| 3.1.2 A农商行基本情况 |
| 3.1.3 信贷业务差异化发展战略及成果 |
| 3.2 A农商行信贷风险控制现状 |
| 3.2.1 信贷风险的内部控制 |
| 3.2.2 资本和流动性监管指标的合规情况 |
| 3.2.3 贷款减值准备的计提 |
| 3.2.4 贷款的内部审计 |
| 3.3 信贷风险控制存在的问题 |
| 3.3.1 未能识别差异化战略带来的风险 |
| 3.3.2 信贷内部控制存在严重缺陷 |
| 3.3.3 内部审计尚待健全 |
| 第4章 A农商行信贷风险控制改进建议 |
| 4.1 改善内部控制 |
| 4.1.1 加强信贷风险的识别和评估 |
| 4.1.2 落实岗位职责 |
| 4.1.3 加强信贷贷后管理 |
| 4.1.4 实现贷款减值准备模型的平稳过渡 |
| 4.2 引入风险导向的内部审计 |
| 4.3 积极应对资本和流动性指标监管 |
| 4.3.1 应对资本充足率监管 |
| 4.3.2 应对流动性指标监管 |
| 4.4 创新信贷风险化解手段 |
| 4.4.1 落实农业贷款保险制度 |
| 4.4.2 开展存款保险 |
| 4.4.3 加强农村信用体系建设 |
| 4.4.4 引入先进的不良贷款处置方式 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）A农村商业银行信贷风险内部控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述及评述 |
| 1.2.1 内部控制文献综述 |
| 1.2.2 商业银行信贷业务内部控制文献综述 |
| 1.2.3 国内外文献评述 |
| 1.3 研究框架与方法 |
| 1.3.1 研究思路与框架 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 商业银行内部控制相关理论及信贷风险内部控制概述 |
| 2.1 内部控制理论 |
| 2.1.1 内部控制的概念及构成要素 |
| 2.1.2 内部控制的原则 |
| 2.1.3 COSO内部控制理论综述 |
| 2.2 商业银行内部控制理论 |
| 2.2.1 巴塞尔委员会关于商业银行内部控制相关规定 |
| 2.2.2 我国监管部门关于商业银行内部控制相关规定 |
| 2.3 农村商业银行内部控制基本理论 |
| 2.3.1 农村商业银行内部控制目标 |
| 2.3.2 农村商业银行内部控制基本原则 |
| 2.4 农村商业银行信贷业务概述 |
| 2.4.1 农村商业银行信贷业务的主要分类 |
| 2.4.2 农村商业银行信贷业务流程 |
| 2.5 农村商业银行信贷风险概述 |
| 2.5.1 农村商业银行信贷风险的主要内容 |
| 2.5.2 农村商业银行信贷风险管理 |
| 2.6 农村商业银行信贷风险内部控制概述 |
| 2.6.1 农村商业银行信贷风险内部控制的目的 |
| 2.6.2 农村商业银行信贷风险内部控制的主要内容 |
| 第3章 A农村商业银行信贷风险内部控制分析 |
| 3.1 A农村商业银行信贷风险内部控制概况 |
| 3.1.1 A农村商业银行的基本情况 |
| 3.1.2 A农村商业银行信贷业务概况 |
| 3.1.3 A农村商业银行内部控制组织架构 |
| 3.1.4 A农村商业银行信贷业务流程及制度 |
| 3.2 A农村商业银行信贷风险内部控制的问题分析 |
| 3.2.1 信贷业务内控环境薄弱 |
| 3.2.2 风险评估体系不完善 |
| 3.2.3 贷前调查和贷款信息真实性审查不到位 |
| 3.2.4 信贷业务机制不健全 |
| 3.2.5 贷后管理有待加强 |
| 3.3 A农村商业银行信贷风险内部控制欠完善的原因分析 |
| 3.3.1 内部控制机制不完善 |
| 3.3.2 信贷风险管理不到位 |
| 3.3.3 内部会计控制薄弱 |
| 3.3.4 缺少高素质管理队伍 |
| 3.3.5 稽核审计有效性不足 |
| 第4章 完善A农村商业银行信贷风险内部控制制度的对策 |
| 4.1 加强内部控制环境的建设 |
| 4.1.1 培养内部控制企业文化 |
| 4.1.2 完善公司治理架构 |
| 4.1.3 加强人力资源管理 |
| 4.2 建立健全风险评估体系 |
| 4.2.1 优化信贷资产风险管理 |
| 4.2.2 建立健全信贷风险评估指标体系 |
| 4.3 加强内部控制活动 |
| 4.3.1 完善信贷业务授权审批制度 |
| 4.3.2 规范信贷业务操作流程 |
| 4.4 强化贷款信息传递的真实性 |
| 4.4.1 强化贷前调查制度 |
| 4.4.2 构建全面信息平台 |
| 4.4.3 构建多方沟通渠道 |
| 4.5 进一步完善贷后管理 |
| 4.5.1 加强贷后检查分析 |
| 4.5.2 完善内部审计有效性 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）CZ银行信贷业务内部控制问题与对策研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| Abstract |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究背景及研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于商业银行信贷业务风险的研究 |
| 1.2.2 关于商业银行内部控制的研究 |
| 1.2.3 关于商业银行信贷业务内部控制的研究 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究内容及研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文创新点及不足 |
| 1.4.1 创新点 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 第2章 概念界定、理论基础及相关规范 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.1.1 商业银行信贷业务及信贷业务风险 |
| 2.1.2 商业银行信贷业务内部控制的内涵 |
| 2.1.3 商业银行信贷业务内部控制的特点 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 风险管理理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.3 内部控制相关规范 |
| 第3章 CZ银行信贷业务内部控制现状、问题及原因分析 |
| 3.1 CZ银行简介 |
| 3.1.1 成立及发展情况 |
| 3.1.2 股东情况 |
| 3.1.3 组织架构 |
| 3.2 CZ银行信贷业务类别、特点及经营状况 |
| 3.2.1 信贷业务产品类别 |
| 3.2.2 信贷业务特点 |
| 3.2.3 信贷业务经营状况分析 |
| 3.3 CZ银行信贷业务内部控制现状 |
| 3.3.1 内部环境 |
| 3.3.2 风险评估 |
| 3.3.3 控制活动 |
| 3.3.4 信息与沟通 |
| 3.3.5 内部监督 |
| 3.4 CZ银行信贷业务内部控制存在的问题 |
| 3.4.1 审贷小组形同虚设,内控培训流于形式 |
| 3.4.2 信贷业务风险防范不到位 |
| 3.4.3 信贷业务执行存在偏差 |
| 3.4.4 银企之间及银行内部信息沟通不畅 |
| 3.4.5 内部监督未独立且偏重事后监督 |
| 3.5 CZ银行信贷业务内部控制存在问题的原因分析 |
| 3.5.1 内部环境不完善 |
| 3.5.2 风险评估体系不合理 |
| 3.5.3 控制措施制定存在漏洞 |
| 3.5.4 缺乏有效的信息沟通机制 |
| 3.5.5 内部控制监督机制乏力 |
| 第4章 加强CZ银行信贷业务内部控制的建议 |
| 4.1 完善内部控制环境设计 |
| 4.1.1 进一步完善内部控制组织架构 |
| 4.1.2 优化人力资源引进和使用政策 |
| 4.1.3 营造守法合规的优良内控文化 |
| 4.2 改进信贷风险评估标准 |
| 4.2.1 完善信用评级标准 |
| 4.2.2 增强对第二还款来源的风险评估能力 |
| 4.2.3 建立不良贷款风险预警处置机制 |
| 4.3 严格执行信贷业务内部控制活动 |
| 4.3.1 提高贷前调查专业度 |
| 4.3.2 完善信贷授权审批制度 |
| 4.3.3 强化贷后检查和管理工作 |
| 4.4 构建并完善多方沟通渠道 |
| 4.4.1 完善银行内外部各方沟通渠道建设 |
| 4.4.2 实时同步各信息管理与沟通系统之间数据 |
| 4.4.3 及时更新信贷业务管理系统的信息 |
| 4.5 强化内部审计的监督检查职能 |
| 4.5.1 优化内部审计机构设置 |
| 4.5.2 强化内部审计工作管理 |
| 第5章 结论与展望 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（8）SC农村商业银行信贷业务风险管控研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景和研究意义 |
| 1.2 研究问题 |
| 1.3 研究现状 |
| 1.3.1 国内研究现状 |
| 1.3.2 国外研究现状 |
| 1.4 研究方法 |
| 2 理论背景 |
| 2.1 信贷风险的定义 |
| 2.2 信贷风险的特征 |
| 2.3 信贷风险的分类 |
| 2.4 风险管控的定义 |
| 2.5 风险管控需遵循的原则 |
| 3 信贷业务风险管控的现状 |
| 3.1 SC农村商业银行的概况 |
| 3.2 SC农村商业银行信贷业务的发展现状 |
| 3.2.1 SC农商银行信贷业务基本流程 |
| 3.2.2 SC农商银行所处金融市场环境 |
| 3.3 典型信贷案例及相关人员访谈 |
| 4 风险管控存在的问题分析 |
| 4.1 SC农村商业银行信贷业务存在的问题 |
| 4.1.1 员工综合能力差 |
| 4.1.2 风险意识低,管控能力差 |
| 4.1.3 客户资源有待挖掘 |
| 4.1.4 内审和稽核流于形式 |
| 4.2 SC农村商业银行信贷业务风险产生的原因分析 |
| 4.2.1 外因分析 |
| 4.2.2 内因分析 |
| 5 SC农村商业银行信贷业务风险管控对策 |
| 5.1 提高业务技能,强化风险意识 |
| 5.2 建立客户评级机制,完善客户授信模型 |
| 5.3 严格贷款发放程序,有效防范贷款风险 |
| 5.4 优化信贷管理系统,完善资产保护机制 |
| 5.5 强化内审和稽核工作,加大执法检查力度 |
| 5.6 完善管理制度,规范贷款行为 |
| 5.7 强化内控,加强贷款的风险管理 |
| 5.8 加强队伍建设,提供人才支持 |
| 5.9 优化资产结构,规避风险联合放贷 |
| 6 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（9）湖南Y县农村商业银行信贷风险内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于商业银行信贷风险管理理论的文献综述 |
| 1.2.2 关于商业银行内部控制理论的文献综述 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 相关理论基础及概念 |
| 2.1 内部控制相关理论 |
| 2.2 商业银行内部控制相关理论 |
| 2.3 农村商业银行信贷业务风险 |
| 2.3.1 农村商业银行信贷业务简况 |
| 2.3.2 农村商业银行信贷业务流程 |
| 2.3.3 农农村商业业银行信贷贷业务的主要风险险 |
| 第3章 湖南省Y县农村商业银行信贷风险内部控制现状 |
| 3.1 湖南省Y县农村商业银行的基本情况 |
| 3.1.1 湖南省Y县农村商业银行概述 |
| 3.1.2 湖南省Y县农村商业银行组织结构 |
| 3.2 湖南省Y县农村商业银行信贷业务概况 |
| 3.3 湖南省Y县农村商业银行信贷风险内部控制措施 |
| 3.3.1 信贷业务风险管理流程 |
| 3.3.2 信用等级评定及贷前调查 |
| 3.3.3 信贷风险审查审批 |
| 3.3.4 贷后管理 |
| 3.3.5 责任认定与追究 |
| 第4章 湖南省Y县农商行信贷风险内部控制存在的问题与原因分析 |
| 4.1 Y县农商行信贷风险内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 信贷人员专业素养有待提高 |
| 4.1.2 信贷风险识别不全面 |
| 4.1.3 控制活动未落到实处 |
| 4.1.4 信息沟通渠道不通畅 |
| 4.1.5 内部稽核监督作用不明显 |
| 4.2 Y县农商行信贷风险内部控制不完善原因分析 |
| 4.2.1 内部控制环境薄弱 |
| 4.2.2 信贷风险评估手段较原始 |
| 4.2.3 信贷风险内控制度执行力度不足 |
| 4.2.4 信贷信息管理系统建设滞后 |
| 4.2.5 内部监督不独立且流于形式 |
| 第5章 湖南省Y县农商银行信贷风险内部控制改进研究 |
| 5.1 优化信贷风险内部控制环境 |
| 5.1.1 加强信贷队伍管理 |
| 5.1.2 培育优良信贷内控文化 |
| 5.1.3 完善银行治理结构 |
| 5.2 健全信贷业务风险监测系统 |
| 5.2.1 完善信贷业务风险评估 |
| 5.2.2 建立科学的风险预警机制 |
| 5.3 加强信贷业务操作规范管理 |
| 5.3.1 净化信贷服务风气 |
| 5.3.2 严格执行信贷风险管理制度 |
| 5.3.3 刚化信贷操作流程 |
| 5.3.4 强化贷后检查 |
| 5.4 完善信息技术系统建设 |
| 5.5 重视内控执行的监督与评价 |
| 5.5.1 加强信贷内部审计功能 |
| 5.5.2 开展信贷业务责任追究制和激励机制 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）基于城市商业银行信贷流程的控制活动研究 ——以M市商业银行为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一部分: 绪论 |
| 一、选题背景与研究意义 |
| (一) 选题背景 |
| (二) 研究意义 |
| 二、文献综述 |
| (一) 商业银行内部控制研究综述 |
| (二) 商业银行信贷风险管理研究综述 |
| (三) 国内外研究评述 |
| 三、研究方法思路与创新点 |
| (一) 研究方法 |
| (二) 研究思路 |
| (三) 研究创新点 |
| 第二部分: 核心概念介绍及理论论述 |
| 一、城市商业银行 |
| 二、控制活动 |
| (一) 控制活动 |
| (二) 内部控制局限性 |
| (三) 控制测试 |
| 三、信贷风险的概念及分类 |
| (一) 信贷风险的概念 |
| (二) 信贷风险的分类 |
| (三) 信贷资产根据潜在风险计提一般准备 |
| 第三部分: M市商业银行概况及其信贷业务现状 |
| 一、M市商业银行概况 |
| (一) 基本情况 |
| (二) 股东情况 |
| 二、M市商业银行信贷业务现状 |
| (一) 近三年贷款数据 |
| (二) 信贷业务构成 |
| 三、M市商业银行信贷流程的控制活动现状 |
| (一) 贷前审查流程现状 |
| (二) 贷中审批流程现状 |
| (三) 贷后管理流程现状 |
| 第四部分: M市商业银行信贷流程控制活动的案例分析 |
| 一、M市商业银行信贷流程控制活动的案例介绍 |
| (一) 某集团客户贷款案例 |
| (二) 某装饰有限公司贷款案例 |
| (三) 某个人贷款案例 |
| (四) 某酒店有限公司贷款案例 |
| (五) 某机电有限公司贷款案例 |
| 二、M市商业银行信贷流程控制活动存在的问题分析 |
| (一) 贷前审查流程问题分析 |
| (二) 贷中审批流程问题分析 |
| (三) 贷后管理流程问题分析 |
| (四) 综合信贷流程问题分析 |
| 第五部分: 完善M市商业银行信贷流程控制活动管理的对策 |
| 一、加强贷前审查控制活动管理 |
| (一) 提高贷款客户信息的真实性 |
| (二) 透彻审查贷款客户情况 |
| (三) 有效执行综合授信系统 |
| 二、加强贷中审批控制活动管理 |
| (一) 增强审批环节的合规性 |
| (二) 严格按照规定收集信贷资料 |
| (三) 有效执行信贷担保管理 |
| 三、加强贷后流程控制活动管理 |
| (一) 增强贷后跟踪的合规性 |
| (二) 加强信贷风险预警监测管理力度 |
| 四、加强综合信贷控制活动管理 |
| (一) 有效执行内部控制体系并严格检查监督 |
| (二) 对逾期贷款集中的分行严格整治 |
| (三) 加强小微企业信贷流程控制活动管理 |
| (四) 重视信贷风险 |
| 第六部分: 总结 |
| 一、研究结论 |
| 二、研究局限性 |
| 三、未来展望 |
| 附录: 信贷业务访谈记录 |
| 主要参考文献 |
| 后记 |
四、谈规范信贷资产质量稽核（论文参考文献）
- [1]Q农村商业银行信贷业务内部审计流程优化研究[D]. 邵森. 西北大学, 2021
- [2]M银行信贷风险控制研究[D]. 冯进. 西南大学, 2020(01)
- [3]NS农村商业银行信贷业务内部控制案例研究[D]. 刘若愚. 中国财政科学研究院, 2019(01)
- [4]K农村商业银行信贷业务内部控制案例研究[D]. 王迪. 吉林财经大学, 2019(03)
- [5]A农村商业银行信贷风险控制研究[D]. 曾慧祺. 湖南大学, 2019(07)
- [6]A农村商业银行信贷风险内部控制研究[D]. 唐果. 湖南大学, 2019(07)
- [7]CZ银行信贷业务内部控制问题与对策研究[D]. 张冉薇. 天津财经大学, 2019(07)
- [8]SC农村商业银行信贷业务风险管控研究[D]. 周晨. 江西师范大学, 2019(01)
- [9]湖南Y县农村商业银行信贷风险内部控制优化研究[D]. 颜医姣. 湖南大学, 2019(07)
- [10]基于城市商业银行信贷流程的控制活动研究 ——以M市商业银行为例[D]. 郭伊晨. 东北财经大学, 2019(07)