一、集团公司资金集中管理模式探析（论文文献综述）
李倩[1]（2021）在《“零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系研究》文中指出资金监控作为资金管理的重要组成部分之一,不仅在防范公司资金风险,提升公司资金运营协同效应上有所帮助,还在资金各项指标监控考评上发挥了巨大作用,维护了公司的整体利益。HN电力公司实行的是“零余额”资金集中管理,但其自身特殊地理特征导致资金集中管理难度大,并且环保政策的颁布,加大了电力公司资金风险的发生概率,电力政策改革又使得公司资金管理走向了新的发展阶段,所以现有的资金监控体系已不能满足公司“零余额”资金管理要求,需要及时对自身“零余额”管理模式下资金监控体系进行研究,来应对可能或已经出现的资金风险。本文首先探讨了“零余额”管理与资金监控的相关基本理论,力图为本文研究提供一个科学的理论框架。之后通过对HN电力公司“零余额”管理模式下资金各项指标监控效果的分析可知,公司对资金各项指标的监控效果不佳且存在一定的资金风险。其次在了解HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控概况和优势的基础上,分析公司“零余额”管理模式下资金监控体系各监控环节现状,得到公司“零余额”管理模式下现有资金监控体系存在的问题,并对问题成因进行分析。然后,综上存在的资金风险和体系问题,为使HN电力公司能够对资金各项指标的监控更加科学合理,公司需要从指标体系和体系评价模型两方面对“零余额”管理模式下资金监控体系进行构建。资金监控指标体系的构建通过熵权法和两两双侧相关性检验相结合计算指标权重、筛选指标,确定指标体系;结合改进后功效系数法,构建资金监控体系评价模型并对评价结果进行分析。最后,为“零余额”管理模式下现有资金监控体系引入所构建的指标体系与评价模型的同时,根据存在的问题对其进行优化设计,提出保障措施。总之,本文从立意到构思均力求给HN电力公司构建一个较为完善和科学的“零余额”管理模式下资金监控体系,从而提高公司资金风险防范能力,对未来我国公司自身资金管理模式下资金监控体系研究能够有所助益。
尚嘉佳[2]（2021）在《SM集团资金集中管理模式优化研究》文中研究说明在经济全球化不断深入的趋势下,在国家政策导向及市场的共同推动下,培育出了一批多以兼并、重组等方式而壮大的企业集团,这些企业集团包含了能源类、金融类、科技类、服务类、制造类等,是我国国民经济中的重要力量。那么这些企业集团在经营管理、发展的源动力上用尽哪些心思来推动企业的长久发展,许多大型企业集团就以财务核心的管理方向来聚焦资金管理,视为企业血液运转的发泵机。以资金集中管理模式为出发点,探索适合企业特征和行业特点的管理方式,希望在资金管理水平上得到全面提升,资金资源配置得到优化。本文选取的是一家西北地区具有一定影响力的能源类企业集团作为个例研究,学习相关文献和基础理论,对国内外学者专家研究资金集中管理的意义、问题、模式选择、优化研究等现状及相关理论进行了归纳总结。研究了SM集团公司目前资金集中管理管理模式中主要存在的问题,以此提出优化方案模式设计,以期对SM集团企业资金集中管理站在战略管理的高度,从管理职能及架构、营运资金管理信息系统模块、投融资、最佳资金归集度、风险监控、信息系统集群等方面充分挖掘打造集团资金集中运作配置,整合内外部资源促进整个集团高效运转。最后对该模式进行因子分析法做出资金集中管理效果评价和相应结论,并提出保障措施。本文深入企业实际,解决SM集团在资金管理上所出现的问题,进一步提高了SM集团公司的资金使用效率,建立了一个将行业和金融相结合的综合财务资金集中管理体系,极大地提高了公司综合财务业绩的增长率。
林媛媛[3]（2020）在《H港口集团资金集中管理优化研究》文中研究说明市场经济的加速发展,为企业转变成企业集团提供了更多机遇,母子体制式的企业集团也因此不断增多。然而对比单一企业,企业集团的资金管理难度却明显偏大,以致企业集团不得不紧跟市场,创新资金集中管理方案来全面提升资金管理水平,合理规避风险,促进企业经营发展目标稳步落地。本文以H港口集团资金集中管理的优化为研究对象,运用理论研究和案例分析相结合的方法,在全面总结该企业当下实施的资金管理模式的基础上,通过调查问卷分析其资金集中管理的现状和产生的部分问题,并对H港口集团企业资金集中管理的建设提出了改善建议。首先,对资金管理、资金集中管理等概念以及资本结构理论、信息不对称理论、现代契约理论等进行详细阐述,为后续研究奠定理论基础。其次,介绍H港口公司资金集中管理的现状,并对其资金集中管理存在的问题进行深入剖析。再次,针对H港口集团公司资金集中管理存在的问题和产生原因,提出具体的优化方案以及方案的预期目标。最后,从质量结构、人才队伍、监督考核等方面提出H港口集团公司资金集中管理优化方案的实施保障措施。本文基于H港口集团资金集中管理现状调研结果,主张该司采用财务公司与商业银行资金池相结合的方式以进行资金集中管理,有效扩大资金规模效应,减少成本,期望能为H港口集团及相关企业集团的资金集中管理给予可行性参考。
高洁云[4]（2020）在《企业集团资金集中管理问题探讨 ——以鞍钢集团为例》文中研究表明资金是企业的“血液”,贯穿于企业运营发展的全过程,企业对资金的掌控能力决定着其根基的稳固程度。由此可见,企业资金的规模大小、资金掌控协同能力的高低都是影响现代企业综合实力的关键因素。总结对比国内外先进企业的成长历程可知,资金集中管理是企业发展到成熟阶段共同选择的资金管理方案。实行资金集中管理,一方面可以最大限度的利用资金的使用价值,另一方面也可以有力降低企业的资本成本,使得企业既能保证资金的流动又能兼顾效益。本文拟通过研究鞍钢集团的资金集中管理模式,一方面想让更多的企业集团知晓资金集中管理的益处,明了资金集中管理的操作过程,从而结合自身企业的情况选取适合自身发展需要的资金集中管理模式;另一方面,本文通过对鞍钢集团资金集中管理存在的问题进行阐述,逆向分析其产生的原因,并进一步提出合理化建议。本文主要采用了文献研究和案例研究相结合的研究方法。通过对企业集团资金集中管理理论基础的回顾,阐述了企业集团资金集中管理主要的五种模式;以企业资金集中管理的主要内容为主线,描述了鞍钢集团资金集中管理的实施现状,针对其实施现状分析其存在的主要问题及原因,并针对其问题提出改进意见。本文以企业资金集中管理为研究对象,以鞍钢集团为研究案例,从理论分析与实例验证两方面对鞍钢集团资金集中管理问题进行探讨。本文共五章,第一章为引言,交代了论文立足的研究背景和研究意义,并通过总结国内外专家学者们在资金集中管理领域中的研究成果,形成本文框架;第二章分别阐明了企业集团资金集中管理的概念特点、战略目标、基本内容、主要模式及理论基础;第三章引入了本文的研究案例鞍钢集团,介绍了其基本情况、实行资金集中管理的战略目标及实施现状;第四章阐述了鞍钢集团在实施资金集中管理过程中存在的五个主要问题并分析其产生的原因;第五章针对前文鞍钢集团资金集中管理存在的问题提出解决办法。本文通过对鞍钢集团资金集中管理问题的探讨,得出的结论如下:首先,鞍钢集团选择财务公司的资金集中管理模式是符合鞍钢集团当下企业战略发展目标的;其次,鞍钢集团实行资金集中管理时仍存在资金集中程度较低、资金监管力度不足、投融资能力弱、资金预算体系不健全、风险识别体系不完善等问题,导致这些问题的原因主要在于未解决的相关利益主体矛盾、不完善的监督机制、中低水平的投融资能力、宽泛的资金预算管理体系、不健全的风险防控机制等五方面;最后,本文针对以上问题提出解决方法,认为可从协调相关利益主体的关系、建立常态监管机制、提升财务公司的业务品质、完善资金预算管理体系、健全集团全面风险管控机制等方面对鞍钢集团的资金集中管理予以改进。
李晶晶[5]（2020）在《G集团资金集中管理问题研究》文中指出企业的资金管理和使用状况、安全稳定的资金链是企业持续健康发展的前提,也是企业做大做强的保障。因此,资金集中管理在集团公司运作中的地位日益提高。将集团的资金进行集中管理,有利于集团内部综合调盈补亏,有效规避资金风险,并达到降低融资成本的目的,有利于资金的高效利用和良性运转。本文采用文献研究法、问卷调查法和案例研究法,对G集团公司资金集中管理的现状和存在的问题及原因进行了研究和分析。通过调查分析,明确了G集团资金集中管理存在的问题和原因,并有针对性的提出了改善的措施和建议,为G集团进一步优化资金集中管理提出有效对策。本文共分为六个部分:第一章为绪论,介绍本文的研究背景和研究意义,对国内外企业资金集中管理模式的研究现状进行了概述,并介绍了本文的研究内容和研究方法。第二章为相关理论基础,提出企业资金集中管理的相关理论,并对各类资金管理模式进行简要介绍和分析,对比分析各类企业内部不同的资金管理模式,以及其制度背景。第三章为G集团实施资金集中管理的背景与必要性,对G集团资金集中管理模式进行介绍,包括G集团简介,实施资金集中管理的背景,以及对资金集中管理现状的分析,从资金结算中管理模式,融资管控,资金预算管控,资金信息化管理四个方面分析现状。并通过电子邮件发放问卷的形式,调研G集团资金集中管理的运行效率,对资金结算中心的运行结果进行量化处理,查找管理中存在的问题。第四章为G集团资金集中管理存在的问题及成因分析。以问卷调查为研究基础,内部分析报告及考察调研,发掘G集团资金集中管理当存在的问题,并分析问题存在的原因。第五章为G集团资金集中管理改进建议。针对资金集中管理存在的问题提出相应的优化、解决的办法以及改进对策的保障措施,以提高资金优化配置能力,保障资金安全性。第六章为研究结论与研究不足,总结全文。
吉晋仙[6]（2020）在《S集团公司资金集中管理优化研究》文中研究说明随着经济全球化和市场经济的发展和完善,集团企业这一公司的组织形式被越来越广泛的应用,在我国已经初步形成一批规模大、实力强的大型或特大型集团企业。集团公司具有规模大、资金流量大的特点,而资金在一个企业的日常经营中至关重要,因此,优化集团公司的资金集中管理成为我国资金集中管理的焦点问题,在这一背景下,笔者理论结合实际,开展资金集中管理的优化研究。本文以S集团公司资金管理作为研究对象,旨在通过文献综述法、实地调研法、问卷调查法、案例分析法、层次分析法等研究方法对S集团公司的资金管理现状进行优化研究。首先,论文介绍了S集团的资金管理现状,其次,采用层次分析法对S集团公司资金集中管理的现状进行评价,最后,综合这些评价结果找出目前S集团公司集中管理所存在的问题,主要有资金的效益低下、资金流动性不足、资金归集不彻底、资金的风险控制系统存在缺陷、资金集中管理的信息系统有待提升等方面的问题。进而提出S集团可以实施多元化资金投放机制、建立流动资金监控体系、优化资金归集制度、构建资金风险防控体系、引入新的资金管理信息系统制度等优化方案。这样不仅能够提高资金的使用效率,还能够降低资金风险,降低融资成本,提高集团公司整体的效益。本论文对S集团公司资金管理的进一步发展有重要意义,并且期望给我国其他集团企业完善资金集中管理提供一定的借鉴和参考。
伍琦[7]（2020）在《M集团公司内部资金集中管理优化研究》文中研究说明近年来我国实体经济飞速发展,集团公司的多元化业务发展规模也逐步加大。因不同业务的特性不同,对资金的需求方式也不同:有的下属板块是现金充裕企业,资金周转快,资金存量大,如快消行业;有的下属板块现金流紧张,对资金需求大,对银行贷款依赖性强,如房地产行业、基建行业。因集团公司内部板块的不同特性,存在有的公司资金存量充裕,有的公司资金急缺的情况。此时,对集团资金进行集中管理的需求愈加凸显,将集团的资金进行集中管理,有利于集团内部调盈补缺,降低整体融资成本,防范资金风险,有利于资金资源高效利用。集团资金集中管理的有多种方式方法,根据集团架构不同有多种管理方式,如何更好的选择与企业特性相符的资金集中管理模式,提升资金使用效率,对集团公司的良性发展有重要意义。本文采用文献研究法、问卷调查法和案例研究法,对M集团公司资金集中管理的模式、优势和存在的问题及原因进行了调查和分析。通过上述调查分析,笔者明确了该集团资金集中管理存在的问题和原因,并提出了改善的措施和方法,为M集团进一步加强资金集中管理、突破管理瓶颈提出有效的建议。本文共分为六个部分:第一章为绪论,介绍文章的研究背景和研究意义,介绍关于资金集中管理模式的国内外研究现状以及本文的研究内容和研究方法。第二章为相关理论基础,对企业的资金集中管理的相关理论内容和各种资金管理模式进行介绍和分析,并对比分析各种企业内部不同的资金管理模式,以及其所适应的企业不同的发展阶段。第三章为对M集团资金结算中心和其资金管理模式进行介绍,包括公司概况,资金管理的特点,以及目前资金集中管理的组织和制度建设,资金运行情况,现行模式的具体运行情况几个方面进行了介绍。第四章采用问卷调查方式,对M集团资金结算中心的各成员单位进行调查,量化资金结算中心的运行结果,分析存在的问题,寻找所存在相关问题的原因。第五章基于问卷调查及内部分析报告所确定的M集团资金结算中心运行当中存在的问题,提出相应的优化、解决的办法,提高资金运行效率,降低资金管理风险。第六章为结论,归纳总结全文。研究表明,M集团资金集中管理存在的主要问题一是资金集中度偏低;二是资金集中管理力度不足且受集团总部影响较大;三是传统资金业务占比较大;四是融资渠道有待扩展。究其原因,主要在于:第一,资金结算中心行政力度不强;第二,对下属子公司银行账户开户的管控力度不够;第三,成员单位对资金集中工作不够支持;第四,集团内部资金管理制度不一致;第五,贷款集中且存贷比较高。基于上述原因,建议对M集团资金集中管理需要从提高资金归集率和加强资金管理两个方面进行加强,主要包括以下措施:一是正确定位资金结算中心的职权与职能;二是加强行政管理力度,强化银行账户管理;三是优化集团各级子公司的企业治理结构;四是进一步夯实财务基础工作;五是设置资金集中管理考核指标,健全专项考核机制;六是充分发挥集团统一融资的优势;七是提高资金结算中心运营效率;最后是加强资金集中管理平台的信息化建设。通过以上各种措施全方位提升M集团资金集中管控水平,以降低集团资金成本,加强资金管理,提供强有力的资金支撑,最终实现集团可持续性的良性发展。
许吴双[8]（2020）在《电力SY公司财务控制集约化管理问题研究》文中认为在财务管理中,集约化的加强是现代企业的必要管理手段,集约化模式的财务管理资金使用起到较好的监督与管控作用,起到资金优化配置,合理盘活,一定程度降低成本,降低财务风险,提高使用效益的作用。从国家电网的发展历程来看,从最早的财务系统核算软件到财务远光系统,到财务管控系统及ERP信息管理体系,这些信息系统的更新,体现的是财务信息系统逐步集成化的过程,将信息整合整理,达到资源共享,更利于管理者通过信息系统呈现出的财务信息做出良好的决策。中国的电力系统基本上一向处于垄断状态,原有的单一粗放式发展已经无法满足该企业长期发展战略。公司实行自负盈亏,但由于一贯的老作风,国企效率低下的问题是急于解决的重要事项。在“十一五”期间,国网公司快速发展,其经营管理模式不断转变为集约化。作为核心与枢纽,财务管理体系也在不断发生变化。目前存在一些尚需解决的问题,如部分地市公司财务管理水平有限,普遍无法统一会计规章制度,导致会计信息存在不可比,内容不规范的现象,为能使地市公司跟随国网公司的发展脚步,财务集约化管理的推行于应用势在必行。本文以财务集约化管理的理论出发,联系SY公司的实际情况,对SY公司经营管理进行分析,对该公司的内部环境、外部环境,财务管理现状描述及概括。对该公司存在的有关问题进行剖析,分析原因,寻找解决措施以加强财务管控,完善财务体系,降低财务风险,提高财务效率。本文对集约化管理实施前公司情况,推广中公司的现状,及实施后会达到的目的进行描述,对集约化管理进行中遇到的问题进行分析和寻找解决方案。针对SY公司集约化管理“三步走”中全面预算管理体系管控制度落实不到位,提出加强预算管控制度的策略;针对资金集中管理执行不到位问题,提出加强全员资金集中意识的方法;针对资金监控及风险控制中银行账户管理混乱、资金监管薄弱问题,提出加强资金账户管理及监管的实施方案。
崔世竹[9]（2020）在《大连D商业集团资金集中管理模式研究》文中认为资金在企业经营活动中占据重要位置,是企业生存发展的基础。随着经济的迅速发展,集团公司的规模迅速扩张,资金规模也相应扩大,为使资金的使用效率与企业发展速度保持一致,高效的资金集中管理是必不可少的,资金集中管理模式也在发展中不断完善。选择与集团公司实际资金情况相符合的资金集中管理模式,对集团公司发展是极为重要的。大连D商业集团是一家大型百货商业集团公司。随着零售行业发展和企业战略发展需要,对资金集中管理模式有更高的要求。本文采用文献综述法、定性和定量分析法,通过对文献的查阅,基于当前集团资金集中管理的相关理论及国内外的研究成果,通过对D商业集团目前的资金状况、资金集中管理模式现状和存在问题分析,发现D商业集团在结算制度、预算管理、投融资渠道等方面存在问题,并在目前公司结算中心资金池资金集中管理模式基础上进行完善,提出了建立结算中心和财务公司相结合的资金池模式,通过对结算制度的优化,降低资金支付风险,建立全面预算管理体系加强对资金风险防控,使企业更准确地掌握整体资金情况,充分发挥财务公司在投融资方面的作用,为企业扩展融资渠道。本文旨在通过对大连D商业集团资金集中管理模式在实际运行中存在的问题并进行分析,有针对性地提出集团公司资金集中管理方案,为其他商业集团或有资金集中管理需求的公司提供借鉴。
胡亚真[10]（2020）在《HNRB报业集团资金集中管理问题的研究》文中研究表明现代企业的管理以财务管理为中心,而资金管理又是财务管理的重要组成部分。资金管理的重要性不言而喻。对于集团企业而言,如何发挥资金的规模优势,提高资源的协同效应,已经成为衡量其综合实力的重要因素。选择适合自身发展阶段的资金集中管理模式,关注怎样在实践中不断优化资金集中管理模式,规避资金风险的发生,尽可能地发挥资金集中管理的效用,是集团企业资金集中管理过程中所必须考虑的问题。HNRB报业集团是2003年由事业单位改制而成的省属国有文化企业,出于管理的需要,2006年成立了资金结算中心,标志着集团资金集中化管理的开始。经过十多年的发展,集团的规模不断壮大,同时伴随报业“寒冬期”的到来,资金集中管理中的问题也日益显现。本文主要采用案例研究的方法,以HNRB报业集团资金集中管理为研究对象,介绍了HNRB报业集团资金集中管理选择的模式、多年来形成的特点和资金管理工作的重点。同时,本文以具体的资金集中管理工作为实践基础,结合国内外资金集中管理的先进理论知识,对HNRB报业集团目前资金集中管理现状进行分析和探讨,发现了HNRB报业集团资金集中管理过程中存在的问题,指出其资金管理模式与集团战略目标脱节、资金管理系统与财务核算系统脱节、资金预算管理不完善、资金结算中心对资金管理缺乏刚性、资金管理过程中存在资金风险和税务风险等问题。然后着重从集团内部挖掘导致这些问题和风险出现的原因,借鉴现有的资金集中管理的成功经验,给HNRB报业集团的资金集中管理提出一系列应对措施,指出HNRB报业集团应结合集团发展战略目标优化资金集中管理模式、利用先进信息技术优化资金管理信息系统、完善资金预算管理、以加强内部控制管理提升资金管理的刚性、提高风险防控意识等。这些措施和建议,在一定程度上可提高HNRB报业集团资金管理水平,同时也给其他集团企业提供一定的借鉴。
二、集团公司资金集中管理模式探析（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、集团公司资金集中管理模式探析（论文提纲范文）
（1）“零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 论文创新点 |
| 第二章 相关基本理论 |
| 2.1 “零余额”管理理论 |
| 2.1.1 “零余额”管理的概念及特征 |
| 2.1.2 “零余额”管理的实施条件 |
| 2.1.3 “零余额”管理模式 |
| 2.2 资金监控理论 |
| 2.2.1 资金监控的主客体 |
| 2.2.2 资金监控的内涵 |
| 2.2.3 资金监控的目标 |
| 第三章 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系现状分析 |
| 3.1 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控概况 |
| 3.1.1 公司简介 |
| 3.1.2 “零余额”管理情况 |
| 3.1.3 “零余额”管理模式下资金监控组织结构和流程 |
| 3.1.4 “零余额”管理模式下资金监控优势 |
| 3.2 HN电力公司“零余额”管理模式下资金各项指标监控效果分析 |
| 3.2.1 资金运营能力指标监控效果 |
| 3.2.2 资金使用能力指标监控效果 |
| 3.2.3 资金投入能力指标监控效果 |
| 3.2.4 资金回笼能力指标监控效果 |
| 3.3 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系各监控环节现状 |
| 3.3.1 体系制度监控环节现状 |
| 3.3.2 银行账户监控环节现状 |
| 3.3.3 资金收支监控环节现状 |
| 3.3.4 资金预算监控环节现状 |
| 3.4 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系存在的问题及成因 |
| 3.4.1 公司“零余额”管理组织结构不明确 |
| 3.4.2 无法科学地对资金各项指标进行监控 |
| 3.4.3 缺乏有效的资金风险监控 |
| 3.4.4 资金收支和预算监控薄弱且效率低 |
| 3.4.5 存在的问题成因 |
| 第四章 “零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系构建 |
| 4.1 构建原则与思路 |
| 4.1.1 构建原则 |
| 4.1.2 构建思路 |
| 4.2 资金监控体系指标的初选 |
| 4.2.1 指标初选 |
| 4.2.2 指标权重方法的确定 |
| 4.2.3 指标权重确定的计算步骤 |
| 4.2.4 初选指标权重 |
| 4.3 资金监控体系构建 |
| 4.3.1 初选指标的筛选 |
| 4.3.2 确定资金监控指标体系 |
| 4.4 资金监控体系评价模型 |
| 4.4.1 确定资金监控体系指标权重 |
| 4.4.2 资金监控体系评价方法 |
| 4.4.3 资金监控体系评价标准值与评价等级 |
| 4.5 资金监控体系评价结果分析 |
| 4.5.1 资金监控体系评分 |
| 4.5.2 资金监控体系评价等级 |
| 4.5.3 资金监控体系评价结果分析 |
| 第五章 “零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系优化 |
| 5.1 优化原则及思路 |
| 5.1.1 优化原则 |
| 5.1.2 优化思路 |
| 5.2 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系优化途径 |
| 5.2.1 建立“零余额”管理组织结构 |
| 5.2.2 引入资金监控指标体系与评价模型 |
| 5.2.3 优化资金监控管理流程 |
| 5.2.4 优化资金监控体系各监控环节 |
| 5.2.5 增加有效的资金风险监控 |
| 5.3 HN电力公司“零余额”管理模式下资金监控体系保障措施 |
| 5.3.1 资金运转监控报告与追责 |
| 5.3.2 建立各监控环节风险管理库 |
| 5.3.3 提升员工“零余额”管理模式下资金风险防范意识 |
| 第六章 研究结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（2）SM集团资金集中管理模式优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景、目的和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究述评 |
| 1.3 研究内容方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第二章 相关基础理论 |
| 2.1 资金集中管理的概述 |
| 2.1.1 资金集中管理的概念 |
| 2.1.2 资金集中管理的主要内容 |
| 2.2 集团资金管理理论基础 |
| 2.2.1 内部资本市场理论 |
| 2.2.2 集权与分权理论 |
| 2.2.3 信息不对称理论 |
| 2.2.4 产融结合理论 |
| 2.3 资金集中管理的传统模式 |
| 2.3.1 结算中心模式 |
| 2.3.2 内部银行模式 |
| 2.3.3 财务公司模式 |
| 2.4 资金集中管理的发展模式 |
| 2.4.1 “资金池”模式 |
| 2.4.2 “司库”模式 |
| 第三章 SM集团公司资金集中管理模式现状与问题 |
| 3.1 SM集团公司概况 |
| 3.1.1 基本组织结构 |
| 3.1.2 经济运营情况 |
| 3.1.3 资金管理历程 |
| 3.2 SM集团公司现行资金集中管理模式的运行 |
| 3.2.1 资金集中管理制度与现行架构平台 |
| 3.2.2 资金集中管理业务模块运行现状 |
| 3.3 SM集团公司资金管理模式现状调查及分析 |
| 3.4 SM集团公司现行资金集中管理模式存在的问题及成因 |
| 3.4.1 平台建设与运作存在局限性 |
| 3.4.2 部分资金未纳入集中管理 |
| 3.4.3 资金使用效率不高 |
| 3.4.4 资金风险防控体系薄弱 |
| 3.4.5 资金管理信息系统功能不全 |
| 3.5 SM集团公司实施资金管理新模式的必要性 |
| 3.5.1 满足SM集团公司资金集中管理的需要 |
| 3.5.2 拥有引入资金管理新模式的条件 |
| 第四章 SM集团公司资金集中管理模式优化设计 |
| 4.1 新模式的构建框架 |
| 4.2 新模式推行的目标和原则 |
| 4.2.1 优化方案设计目标 |
| 4.2.2 基本原则 |
| 4.2.3 优化方案设计思路 |
| 4.3 新模式的特色及职能划分 |
| 4.3.1 新模式管理职能及架构优化 |
| 4.3.2 营运资金管理模块功能优化 |
| 4.3.3 “池化”工具及综合业务集群优化 |
| 4.3.4 完善过程风险监控机制 |
| 4.3.5 最佳资金归集度 |
| 4.4 新模式具体应用设计 |
| 4.4.1 资金计划管理 |
| 4.4.2 资金流动性管理 |
| 4.4.3 资金投资与融资管理 |
| 4.4.4 资金管理决策支持平台构建 |
| 第五章 推行新模式的效果评估与保障措施 |
| 5.1 效果评估 |
| 5.1.1 定量评估 |
| 5.1.2 定性评估 |
| 5.2 保障建议 |
| 5.2.1 提升资金筹划及外汇管理体系 |
| 5.2.2 完善资金集中管理的内部控制体系 |
| 5.2.3 培养相关复合型人才 |
| 5.2.4 加强信息系统安全维护 |
| 5.2.5 构建沟通平台以实现资源协同 |
| 5.2.6 丰富资金管理制度 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 相关展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（3）H港口集团资金集中管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 研究评述 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 技术线路 |
| 第2章 相关概念和理论基础 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 企业集团 |
| 2.1.2 资金管理 |
| 2.1.3 资金集中管理 |
| 2.1.4 企业集团资金集中管理模式 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 资本结构理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 现代契约理论 |
| 2.2.4 内部资本市场理论 |
| 2.3 本章小结 |
| 第3章 H港口集团公司资金集中管理现状和问题分析 |
| 3.1 公司概况 |
| 3.1.1 公司基本情况 |
| 3.1.2 集团组织架构 |
| 3.2 H港口集团公司资金集中管理的现状 |
| 3.2.1 资金集中管理模式 |
| 3.2.2 资金集中管理流程 |
| 3.3 基于调查问卷的问题分析 |
| 3.3.1 问卷设计 |
| 3.3.2 问卷发放 |
| 3.3.3 问卷信效度分析 |
| 3.3.4 调查结果 |
| 3.4 H港口集团公司资金集中管理存在的问题 |
| 3.4.1 结算中心管理融资能力有限 |
| 3.4.2 集中管理制度不完善 |
| 3.4.3 资金集中使用效率偏低 |
| 3.4.4 资金集中管理意识有待进一步加强 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 H港口集团公司资金集中管理优化方案设计 |
| 4.1 设计原则及目标 |
| 4.1.1 优化原则 |
| 4.1.2 优化目标 |
| 4.2 优化方案设计 |
| 4.2.1 搭建司库管理模式 |
| 4.2.2 构建科学管理制度 |
| 4.2.3 优化资金计划管理 |
| 4.2.4 加强员工考核 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 H港口集团公司资金集中管理优化方案保障措施 |
| 5.1 组织保障 |
| 5.2 人才保障 |
| 5.2.1 培育、引进专业人才 |
| 5.2.2 加强培训和考核 |
| 5.2.3 完善激励与约束机制 |
| 5.3 制度保障 |
| 5.3.1 健全内部审计制度 |
| 5.3.2 建立专项稽查机制 |
| 5.4 技术保障 |
| 5.5 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 H港口集团公司资金集中管理问题的调查问卷 |
| 致谢 |
（4）企业集团资金集中管理问题探讨 ——以鞍钢集团为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于资金集中管理理论的相关研究 |
| 1.2.2 关于资金集中管理模式的相关研究 |
| 1.2.3 关于资金集中管理成效的相关研究 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的研究框架 |
| 2 企业集团资金集中管理的理论概述 |
| 2.1 相关概念的界定 |
| 2.1.1 企业集团的概念及特点 |
| 2.1.2 企业集团资金集中管理的概念及特点 |
| 2.2 企业集团资金集中管理的战略目标 |
| 2.2.1 发挥内部资本市场功能的战略目标 |
| 2.2.2 分散经营风险的战略目标 |
| 2.2.3 降低交易成本的战略目标 |
| 2.2.4 充分发挥整体融资优势的战略目标 |
| 2.3 企业集团资金集中管理的基本内容 |
| 2.3.1 信贷资金集中管理 |
| 2.3.2 预算资金集中管理 |
| 2.3.3 营运资金集中管理 |
| 2.3.4 投资资金集中管理 |
| 2.4 企业集团资金集中管理的主要模式 |
| 2.4.1 统收统支模式 |
| 2.4.2 资金结算中心模式 |
| 2.4.3 内部银行模式 |
| 2.4.4 财务公司模式 |
| 2.4.5 现金池模式 |
| 2.5 资金集中管理的相关理论基础 |
| 2.5.1 信息不对称理论 |
| 2.5.2 委托代理理论 |
| 2.5.3 交易成本理论 |
| 2.5.4 内部资本市场理论 |
| 2.5.5 产融结合理论 |
| 3 鞍钢集团资金集中管理的案例介绍 |
| 3.1 鞍钢集团的基本情况 |
| 3.1.1 公司简介及发展历程 |
| 3.1.2 公司的组织结构及治理架构 |
| 3.2 鞍钢集团资金集中管理的战略目标 |
| 3.2.1 发挥内部资本市场功能的目标 |
| 3.2.2 分散经营风险的目标 |
| 3.2.3 降低资本成本的目标 |
| 3.2.4 充分发挥整体融资优势的目标 |
| 3.3 鞍钢集团资金集中管理的实施现状 |
| 3.3.1 采用财务公司制的资金集中管理的方式 |
| 3.3.2 财务公司制下内部资金的归集和账户设置 |
| 3.3.3 财务公司制下的资金结算模式 |
| 3.3.4 财务公司制下的资金运用 |
| 3.3.5 构建全面资金预算管理体系 |
| 4 鞍钢集团资金集中管理存在的问题及原因分析 |
| 4.1 鞍钢集团资金集中管理存在的问题现状 |
| 4.1.1 集团资金集中程度仍待提高 |
| 4.1.2 资金集中管理的监管力度不足 |
| 4.1.3 财务公司管理职能不突出,投融资能力较弱 |
| 4.1.4 资金预算管理体系不够健全 |
| 4.1.5 资金风险管理体系不够完善 |
| 4.2 鞍钢集团资金集中管理现存问题的原因分析 |
| 4.2.1 相关利益主体的矛盾阻碍了资金集中的实施 |
| 4.2.2 缺乏有效的集团资金集中管理监督约束机制 |
| 4.2.3 集团财务公司投融资业务范围相对单一 |
| 4.2.4 资金预算管理体系设置缺乏细化 |
| 4.2.5 落后的信息化技术,资金集中管理风险防范意识薄弱 |
| 5 完善鞍钢集团资金集中管理的治理对策 |
| 5.1 协调相关利益主体的关系,加强资金集中管理力度 |
| 5.1.1 平衡集团内部主体权益,正确处理相关利益主体的关系 |
| 5.1.2 转变集团文化,强化资金集中管理理念 |
| 5.1.3 建设高效的资金集中管理信息一体化平台 |
| 5.2 强化集团资金集中管理监管力度,建立常态监管机制 |
| 5.2.1 成立企业集团资金监管委员会 |
| 5.2.2 推行财务主管委派制 |
| 5.2.3 加强企业集团资金监督的内部审计力度 |
| 5.3 发挥资金集中管理的投融资效应,满足集团多层次资金需求 |
| 5.3.1 优化集团公司整体融资结构 |
| 5.3.2 增加金融业务品种 |
| 5.3.3 加强与其他金融企业的合作 |
| 5.4 细化资金预算集中管理指标,完善资金预算集中管理体系 |
| 5.4.1 营造全员参与的资金预算管理环境 |
| 5.4.2 细化预算项目及支出 |
| 5.4.3 建立预算监管和考评机制 |
| 5.5 健全集团全面风险管控机制,降低资金集中管理风险 |
| 5.5.1 建立全面的资金风险识别体系 |
| 5.5.2 加强财务公司内部风险控制 |
| 5.5.3 提升信息化水平,培育风险管理文化 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）G集团资金集中管理问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 现实意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 国外研究现状综述 |
| 1.3.2 国内研究现状综述 |
| 1.3.3 研究文献述评 |
| 1.4 研究内容、方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 第二章 企业集团资金集中管理相关理论与制度背景 |
| 2.1 资金集中管理概述 |
| 2.1.1 资金集中管理概念 |
| 2.1.2 企业资金集中管理的主要特征 |
| 2.2 资金集中管理的理论基础 |
| 2.2.1 集权与分权组织管理理论 |
| 2.2.2 委托代理理论 |
| 2.2.3 信息不对称理论 |
| 2.2.4 内部资本市场理论 |
| 2.2.5 产融结合理论 |
| 2.3 资金集中管理的制度背景 |
| 2.4 资金集中管理的模式 |
| 2.4.1 结算中心模式 |
| 2.4.2 内部银行模式 |
| 2.4.3 财务公司模式 |
| 第三章 G集团资金集中管理的实施现状 |
| 3.1 G集团概况 |
| 3.2 G集团实施资金集中管理的背景与必要性 |
| 3.3 G集团资金集中管理的现状 |
| 3.3.1 资金结算中心的功能定位 |
| 3.3.2 G集团资金集中管理的现状 |
| 3.3.3 资金结算中心的实施效果分析 |
| 第四章 G集团资金集中管理存在的问题及成因分析 |
| 4.1 G集团资金管理存在的问题 |
| 4.1.1 资金归集效率不高 |
| 4.1.2 资金计划执行不力 |
| 4.1.3 存贷双高现象仍然存在 |
| 4.1.4 资金集中管理信息化水平不高 |
| 4.1.5 缺乏资金风险控制 |
| 4.2 G集团资金集中管理问题产生的成因 |
| 4.2.1 未从集团发展的战略高度认识资金集中管理 |
| 4.2.2 资金管理控制力不强,考核体系不完善 |
| 4.2.3 资金集中管理制度建设不到位 |
| 第五章 G集团资金集中管理改进建议 |
| 5.1 提高资金归集效率 |
| 5.1.1 开展企业银行账户清理工作 |
| 5.1.2 确定资金集中范围和程度 |
| 5.1.3 加强对特殊对象的资金管理 |
| 5.2 加强资金计划执行管理 |
| 5.2.1 加强资金计划平衡管理 |
| 5.2.2 区分管理级别,理清不同级别资金计划管理手段 |
| 5.2.3 加强资金计划执行过程中管控手段 |
| 5.2.4 提高资金执行的分析能力 |
| 5.3 建立资金风险控制体系 |
| 5.3.1 完善内部牵制制度 |
| 5.3.2 加强资金风险评估 |
| 5.3.3 优化资金活动的内部控制 |
| 5.4 实施改进对策的保障措施 |
| 5.4.1 构建实施改进对策的软件条件 |
| 5.4.2 构建实施改进对策的硬件条件 |
| 第六章 研究结论与研究不足 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）S集团公司资金集中管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状综述 |
| 1.3.2 国内研究现状综述 |
| 1.3.3 国内外研究现状评述 |
| 1.4 研究内容和研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 第二章 相关理论综述 |
| 2.1 资金集中管理的概念与作用 |
| 2.1.1 资金集中管理的概念 |
| 2.1.2 资金集中管理的作用 |
| 2.2 资金集中管理的理论基础 |
| 2.2.1 内部资本市场理论 |
| 2.2.2 交易成本理论 |
| 2.2.3 委托代理理论 |
| 2.3 资金集中管理模式概述 |
| 2.3.1 统收统支模式 |
| 2.3.2 拨付备用金模式 |
| 2.3.3 资金结算中心模式 |
| 2.3.4 内部银行模式 |
| 2.4 分析方法概述 |
| 2.4.1 层次分析法 |
| 2.4.2 模糊综合评价法 |
| 第三章 S集团公司资金集中管理的现状 |
| 3.1 S集团公司基本情况 |
| 3.1.1 S集团公司基本情况简介 |
| 3.1.2 S集团公司组织框架 |
| 3.2 S集团公司资金集中管理模式的应用现状 |
| 3.2.1 资金账户的管理方式 |
| 3.2.2 收支两条线 |
| 3.2.3 资金结算管理 |
| 3.3 S集团公司流动资金分析 |
| 3.3.1 S集团公司应收账款分析 |
| 3.3.2 S集团公司存货分析 |
| 3.3.3 S集团公司流动资金总量分析 |
| 第四章 S集团公司资金集中管理现状评价与问题分析 |
| 4.1 层次分析法评价指标的构建 |
| 4.1.1 财务指标的构建 |
| 4.1.2 非财务指标的构建 |
| 4.2 S集团公司资金集中管理评价指标权重 |
| 4.2.1 财务指标权重的确定 |
| 4.2.2 非财务指标权重的确定 |
| 4.3 运用模糊综合评价法对资金集中管理的有效性评价 |
| 4.3.1 财务指标的评价矩阵 |
| 4.3.2 非财务指标的评价矩阵 |
| 4.4 S集团公司资金集中管理评价结果分析 |
| 4.5 S集团公司资金集中管理存在的问题 |
| 4.5.1 资金效益低下 |
| 4.5.2 资金流动性不足 |
| 4.5.3 资金归集不完全 |
| 4.5.4 资金的风险控制不足 |
| 4.5.5 资金管控信息系统不完善 |
| 第五章 S集团公司资金集中管理优化方案的设计 |
| 5.1 S集团公司资金集中管理优化的必要性 |
| 5.1.1 从集团外部环境分析 |
| 5.1.2 从集团内部环境分析 |
| 5.2 方案设计的目标和原则 |
| 5.2.1 方案设计的目标 |
| 5.2.2 方案设计的原则 |
| 5.3 资金集中管理优化方案的设计 |
| 5.3.1 多元化资金投放机制 |
| 5.3.2 建立流动资金监管体系 |
| 5.3.3 优化资金归集制度 |
| 5.3.4 构建资金风险防控体系 |
| 5.3.5 引入新的资金管理信息系统 |
| 5.4 资金集中管理优化方案的保障措施 |
| 5.4.1 把握好集权和分权的平衡 |
| 5.4.2 管理人员要提升风险防范意识 |
| 5.4.3 丰富财务人员的专业知识和技能 |
| 5.4.4 加强资金集中管理考核 |
| 5.4.5 加强不相容职务相分离制度的管理 |
| 第六章 研究结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 相关展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（7）M集团公司内部资金集中管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 2.企业集团资金集中管理的含义及模式 |
| 2.1 企业资金集中管理概述 |
| 2.1.1 资金集中管理含义 |
| 2.1.2 企业集团资金集中管理的必要性 |
| 2.2 企业集团资金集中管理的主要模式 |
| 2.2.1 统收统支模式 |
| 2.2.2 拨付备用金模式 |
| 2.2.3 结算中心模式 |
| 2.2.4 内部银行模式 |
| 2.2.5 财务公司模式 |
| 2.2.6 资金集中管理模式比较分析 |
| 3.M集团资金结算中心及资金集中管理现状 |
| 3.1 M集团及资金结算中心概况 |
| 3.1.1 M集团基本情况 |
| 3.1.2 M集团资金结算中心基本情况 |
| 3.1.3 资金集中管理的发展沿革 |
| 3.2 M集团资金结算中心资金集中管理现状 |
| 3.2.1 资金集中管理模式的选择 |
| 3.2.2 采用资金结算中心和内部调剂并行模式 |
| 3.2.3 资金池及账户归集模式 |
| 3.2.4 归集账户扁平化管理模式 |
| 3.2.5 资金集中度管理 |
| 4.M集团资金集中管理存在的问题及原因 |
| 4.1 M集团资金集中管理的问卷调查 |
| 4.1.1 问卷调查的目的和内容设计 |
| 4.1.2 问卷调查的实施 |
| 4.2 M集团资金集中管理的问卷调查结果分析 |
| 4.2.1 资金集中度调查分析 |
| 4.2.2 资金集中管理力度调查分析 |
| 4.2.3 资金集中管理考核指标调查分析 |
| 4.2.4 下属公司银行账户开户情况调查分析 |
| 4.2.5 下属公司存贷比情况调查分析 |
| 4.3 资金集中管理中存在的问题 |
| 4.3.1 资金集中度偏低 |
| 4.3.2 资金集中管理力度不足且受集团总部影响较大 |
| 4.3.3 传统资金业务占比较大 |
| 4.3.4 融资渠道有待扩展 |
| 4.3.5 合作银行配合程度有待提高 |
| 4.4 资金集中管理存在问题的原因 |
| 4.4.1 资金结算中心行政力度不强 |
| 4.4.2 对下属子公司银行账户开户的管控力度不够 |
| 4.4.3 成员单位对资金集中工作不够支持 |
| 4.4.4 集团内部资金管理制度不一致 |
| 4.4.5 贷款集中且存贷比较高 |
| 5.M集团资金集中管理的实施方案及保障措施 |
| 5.1 M集团资金管理的具体实施方案 |
| 5.2 从集团角度针对资金集中管理的措施 |
| 5.2.1 正确定位资金结算中心的职权与职能 |
| 5.2.2 加强行政管理力度并强化银行账户管理 |
| 5.2.3 优化集团各级子公司的企业治理结构 |
| 5.2.4 进一步夯实财务基础工作 |
| 5.2.5 设置专项考核指标并健全专项考核机制 |
| 5.2.6 充分发挥集团统一融资的优势 |
| 5.3 从资金结算中心角度针对资金集中管理的措施 |
| 5.3.1 提高资金结算中心运营效率 |
| 5.3.2 加强资金集中管理平台的信息化建设 |
| 6.结论 |
| 参考文献 |
| 附录1 |
| 附录2 |
| 后记 |
（8）电力SY公司财务控制集约化管理问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 文献评述 |
| 1.4 研究内容和研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 论文的创新与不足 |
| 第二章 财务控制集约化管理相关概念和理论基础 |
| 2.1 财务管控理论 |
| 2.1.1 财务管控的含义 |
| 2.1.2 集团财务管控的管理模式 |
| 2.2 财务控制集约化理论 |
| 2.2.1 财务控制集约化模式 |
| 2.2.2 财务控制集约化实现 |
| 2.3 资金集中管理理论与模式 |
| 2.3.1 资金集中管理含义及作用 |
| 2.3.2 传统收支模式 |
| 2.3.3 拨付备用金模式 |
| 2.3.4 收支两条线模式 |
| 2.3.5 财务公司模式 |
| 2.3.6 资金池模式 |
| 第三章 电力SY公司财务控制集约化管理现状分析 |
| 3.1 电力SY公司介绍 |
| 3.1.1 电力SY公司经营概况 |
| 3.1.2 电力SY公司财务情况 |
| 3.2 电力SY公司组织结构 |
| 3.3 电力SY公司财务控制集约化管理内容 |
| 3.3.1 电力SY公司财务控制集约化管理业务流程 |
| 3.3.2 统一标准体系 |
| 3.3.3 全面预算体系 |
| 3.3.4 资金集中管理 |
| 3.3.5 财务监督与风险控制 |
| 3.4 电力SY公司取得的初步成绩 |
| 3.4.1 财务标准化体系基本成型 |
| 3.4.2 全面预算提高效率 |
| 3.4.3 资金集中管理提高效率 |
| 3.4.4 财务控制集约化管理提升财务效果 |
| 第四章 电力SY公司财务控制集约化管理体系存在的问题及原因 |
| 4.1 资金集中管理执行不到位 |
| 4.1.1 企业财务管理的重要性意识不强 |
| 4.1.2 会计人员的整体素质不高对资金集中管理设置了障碍 |
| 4.1.3 财务机构比较分散 |
| 4.1.4 闲置人员安置不当影响财务集约化管理 |
| 4.2 银行账户管理混乱且资金监管薄弱 |
| 4.2.1 银行账户管理混乱 |
| 4.2.2 资金监管薄弱 |
| 4.3 预算管控制度落实不到位 |
| 4.3.1 预算管控意识薄弱 |
| 4.3.2 预算管控制度完善 |
| 4.4 信息系统平台搭建有待完善 |
| 4.4.1 财务应用的软件无法达到统一 |
| 4.4.2 财务风险监控不完善 |
| 4.4.3 财务缺乏有效的支持 |
| 4.4.4 未建立完善的财务系统分析与评价体系 |
| 第五章 完善电力SY公司财务集约化管理对策 |
| 5.1 强化资金集中管理意识 |
| 5.1.1 加强资金集中管理培训及宣传 |
| 5.1.2 加强关键岗位人员进行挂职交流 |
| 5.1.3 资金集中管理设立绩效考核机制 |
| 5.1.4 加强资金集中管理的风险监控 |
| 5.2 加强资金账户管理及监管 |
| 5.2.1 掌握公司账户情况 |
| 5.2.2 特殊性质账户纳入资金监管体系 |
| 5.3 强化预算管控制度 |
| 5.3.1 完善集约化财务管理制度及预算管理制度 |
| 5.3.2 构建适合的预算管理组织架构 |
| 5.3.3 对财务及相关工作人员进行培训和岗位交流 |
| 5.3.4 建立的预算考核机制 |
| 5.4 充分运用SAP完善信息系统平台 |
| 5.4.1 构建方便合理的财务信息化平台 |
| 5.4.2 进行财务信息化平台人员培训 |
| 5.4.3 完善财务信息化平台模块设计 |
| 第六章 结论 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（9）大连D商业集团资金集中管理模式研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究文献综述 |
| 1.2.1 国外相关文献综述 |
| 1.2.2 国内相关文献综述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 2 资金集中管理概念及相关理论 |
| 2.1 资金集中管理概念 |
| 2.1.1 资金集中管理含义 |
| 2.1.2 资金集中管理目标 |
| 2.2 资金集中管理相关理论 |
| 2.2.1 信息不对称理论 |
| 2.2.2 预算管理理论 |
| 2.2.3 产融结合理论 |
| 2.2.4 内部资本市场理论 |
| 2.3 资金集中管理基本模式 |
| 2.3.1 统收统支模式 |
| 2.3.2 拨付备用金模式 |
| 2.3.3 结算中心模式 |
| 2.3.4 内部银行模式 |
| 2.3.5 财务公司模式 |
| 2.3.6 资金池模式 |
| 3 大连D商业集团资金集中管理模式现状 |
| 3.1 大连D商业集团公司概况 |
| 3.1.1 大连D商业集团公司简介 |
| 3.1.2 大连D商业集团公司组织结构 |
| 3.2 大连D商业集团资金现状分析 |
| 3.2.1 资金总体情况 |
| 3.2.2 资本结构分析 |
| 3.2.3 偿债能力分析 |
| 3.2.4 营运能力分析 |
| 3.3 大连D商业集团资金集中管理模式现状及存在问题 |
| 3.3.1 资金集中管理模式发展及现状 |
| 3.3.2 结算管理现状及存在问题 |
| 3.3.3 预算会计管理现状及存在问题 |
| 3.3.4 信贷管理现状及存在问题 |
| 4 大连D商业集团资金集中管理模式的完善对策 |
| 4.1 资金集中管理模式完善的需求分析 |
| 4.1.1 外部环境变化的驱动 |
| 4.1.2 提升集团内部管理的需求 |
| 4.2 资金集中管理运营效率的提高对策 |
| 4.2.1 升级为“结算中心+财务公司”的资金池资金集中管理模式 |
| 4.2.2 构建资金管理平台 |
| 4.2.3 优化结算管理制度 |
| 4.2.4 完善预算管理体系 |
| 4.2.5 多元化的投融资渠道实现资金溢价功能 |
| 4.2.6 提升财务人员素质 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）HNRB报业集团资金集中管理问题的研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题背景及意义 |
| 一 选题背景 |
| 二 选题意义 |
| 第二节 资金集中管理的内容与模式 |
| 一 资金集中管理的内容 |
| 二 资金集中管理的模式 |
| 第三节 本文的研究思路和方法 |
| 一 研究思路 |
| 二 研究方法 |
| 第二章 HNRB报业集团的基本情况及资金管理现状 |
| 第一节 HNRB报业集团概况 |
| 一 集团简介 |
| 二 集团发展历程 |
| 第二节 HNRB报业集团资金管理现状 |
| 一 集团资金管理模式 |
| 二 集团资金管理特点 |
| 三 集团资金管理重点 |
| 第三章 HNRB报业集团资金集中管理问题及成因分析 |
| 第一节 HNRB报业集团资金集中管理存在的问题 |
| 一 资金管理模式与集团战略目标脱节 |
| 二 资金管理系统与财务核算系统脱节 |
| 三 资金预算管理不完善 |
| 四 资金结算中心对资金的管理缺乏刚性 |
| 五 资金集中管理存在的风险 |
| 六 存在的其他问题 |
| 第二节 HNRB报业集团资金集中管理问题的成因分析 |
| 一 未能及时优化资金管理模式 |
| 二 资金管理系统落后且独立 |
| 三 不重视资金预算管理 |
| 四 资金管理缺乏集团支持且内部控制不完善 |
| 五 资金管理的风险防控意识淡薄 |
| 第四章 HNRB报业集团资金集中管理的改进措施 |
| 第一节 以集团战略为导向优化资金管理模式 |
| 一 确立最佳资金集中度 |
| 二 优化收付款流程 |
| 三 规范内部资金调剂业务 |
| 第二节 将资金管理系统与财务核算系统融合 |
| 一 完善资金管理系统功能 |
| 二 加快财务共享中心建设 |
| 第三节 完善资金预算管理 |
| 一 增强资金集中管理的预算理念 |
| 二 建立资金预算管理体系 |
| 三 提升资金预算管理信息化水平 |
| 四 将资金管理纳入成员单位绩效考核 |
| 第四节 以加强内部控制提升资金管理刚性 |
| 一 建立健全资金集中管理制度 |
| 二 提升资金内部监督水平 |
| 三 严格执行不相容岗位分离制度 |
| 第五节 防范资金集中管理过程中的风险 |
| 一 做好资金安全管理 |
| 二 优化资金配置 |
| 三 做好税务风险防控 |
| 第六节 其他建议 |
| 一 充实资金管理岗位专业人员 |
| 二 强化成员单位的资金管理理念 |
| 第五章 结论与启示 |
| 第一节 结论 |
| 第二节 启示 |
| 第三节 不足之处 |
| 参考文献 |
| 个人简历 |
| 致谢 |
四、集团公司资金集中管理模式探析（论文参考文献）
- [1]“零余额”管理模式下HN电力公司资金监控体系研究[D]. 李倩. 西安石油大学, 2021(12)
- [2]SM集团资金集中管理模式优化研究[D]. 尚嘉佳. 西安石油大学, 2021(12)
- [3]H港口集团资金集中管理优化研究[D]. 林媛媛. 燕山大学, 2020(06)
- [4]企业集团资金集中管理问题探讨 ——以鞍钢集团为例[D]. 高洁云. 江西财经大学, 2020(05)
- [5]G集团资金集中管理问题研究[D]. 李晶晶. 广西大学, 2020(07)
- [6]S集团公司资金集中管理优化研究[D]. 吉晋仙. 西安石油大学, 2020(10)
- [7]M集团公司内部资金集中管理优化研究[D]. 伍琦. 江西财经大学, 2020(12)
- [8]电力SY公司财务控制集约化管理问题研究[D]. 许吴双. 沈阳农业大学, 2020(08)
- [9]大连D商业集团资金集中管理模式研究[D]. 崔世竹. 大连理工大学, 2020(05)
- [10]HNRB报业集团资金集中管理问题的研究[D]. 胡亚真. 郑州大学, 2020(02)